Налоги по мощности двигателя таблица
Оглавление:
Таблица налогов на лошадиные силы
Транспортный налог обязаны платить владельцы всех автомобилей, кроме собственников сельхозтехники. Не распространяется налог также на военных, сотрудников полиции, а остальные государственные ведомства платить его должны. Примерные суммы выглядят следующим образом – владельцы машин с мощностью мотора до 100 лошадиных сил в год отдают налоговой около 300-350 рублей. В данной статье мы приведем таблицу и принципы расчета налога на лошадиные силы.
Основные положения
Транспортный налог имеет региональный характер, поскольку поступает в бюджет регионов. Положения относительно его начисления и уплаты регулируются главой 28 НК РФ. Устанавливаемся кодексом ставка ступенчатая, зависит она от общей мощности автомобиля:
Эти ставки являются ориентировочными и могут увеличиваться/уменьшаться законами субъектов РФ. Ограничение — не больше, чем в десять раз (ст. 361 НК РФ, п. 2).
В соответствии с Налоговым кодексом РФ льготы по уплате транспортного налога не предусматриваются, но есть возможность установления данных льгот законами субъектов РФ. Ею не преминули воспользоваться столичные власти, освободившие от уплаты ТН владельцев автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил.
Если с таблицами налогов на лошадиные силы, их расчетом и льготами все понятно, то вот с функцией контроля дела обстоят несколько сложнее. Ранее порядок сбора контролировали сотрудники ГАИ – без соответствующей квитанции автовладелец не мог получить талон техосмотра. Мотивация оказалась достаточно сильной, и проблемы с уплатой транспортного налога возникали крайне редко.
Сейчас функция контроля за сбором налога возложена на налоговые инспекции. Владелец автомобиля обязан в любом случае заплатить налог за машину, если только не сможет доказать другими путями, что он это делать не обязан, а уклонения от закона чреваты неприятными последствиями. При этом уплачивать налог обязан каждый владелец ТС, независимо от того, реально он владеет машиной и водит ее, давно ее продал или вообще разобрал на части. Поэтому если машина у вас есть, но вы на ней не ездите, лучше всего снять ее с учета в ГАИ – тогда ни налоги начисляться не будут, ни пени за просрочку платежей.
Таблица налога на лошадиные силы — формула расчета
Особенности регионального закона также касаются возможностей:
Самостоятельный расчет сбора проводится, исходя из данных таблиц.
Есть некоторые особенности пошлины на транспорт, который может изменять свою стоимость от следующих факторов:
Не все виды автомобилей подвергаются учету. Те средства, которые были украдены, не вносятся в категорию оплаты налога.
- Весельные лодки. Владельцы данного вида транспорта не должны уплачивать платеж. Данный вид средства передвижения является экологически чистым и не требует для своей работы использования мощностей двигателя. Исходя из особенностей налогообложения, много людей предпочитает именно этот тип лодок. При самостоятельном оборудовании такого вида транспорта мотором, он автоматически подвергается под учет.
- Морские и речные суда, используемые в промысловых целях. Как известно, морской транспорт является самым дешевым способом транспортировки элементов производства, потому его часто используют современные компании. Исходя из ст.358 НК РФ, морские суда не поддаются налоговому обложению, если они зарегистрированы в качестве промышленных мощностей. В первичной документации должно быть указано назначение суда – вылов и поиск рыбы, транспортировка грузов, вспомогательные средства, а также обрабатывающие механизмы.
- молоко- и скотовозки;
- комбайны;
- Toyota;
- Land Rover;
- Lexus;
- Jeep;
- Volkswagen
- Porsche;
- тип кузова;
- мощность двигателя;
- возраст, если речь идет о нелегковом автомобиле.
- При наличии документов на авто нужно посмотреть в них серийный номер двигателя. Затем следует попарно сложить последние 6 цифр, а результат разделить на 8,5. Полученное значение – это количество лошадей.
- Можно поискать сервис-центр, в котором есть агрегаты для расчета мощности двигателя. Они позволяют установить на 100% точное значение.
- Зная мощность в кВт, следует умножить его на 1,35962.
- Можно поделить мощность авто на 0,735, но результат будет не таким точным, как в предыдущем случае.
- задавать порядок;
- Денежное взимание будет больше в три раза больше, если автомобиль имеет стоимость в 10-15 миллионов рублей, а его возраст до 10 лет;
- самоходные машины;
- самолеты;
- мотоциклы;
- снегоходы и мотосани;
- парусные типы.
- Легковые автомобили с двигателем мощностью до 100 лошадиных сил, приобретенных при содействии органов социальной защиты. Данный тип автомобиля является защищенным от обложения взиманием. Это регламентируется нормами закона РФ. Чтобы получить такую льготу, необходимо воспользоваться услугами помощи от органов защиты и благоустройства.
- тракторы;
- Угнанные транспортные средства. В первой статье 357 НК регламентируется положение налогов для угнанных авто. Если возникает ситуация угона или пропажи автомобиля, необходимо уведомить об этом налоговые службы. Поскольку обложением сбора подвергаются все транспортные средства, будь они в активном использовании, или на простое, оплачивать угнанный автомобиль нет необходимости. Для этого нужно предоставить документы из органов правопорядка, которые подтвердят факт кражи. На этот период для человека приостанавливается учет, и он восстанавливается при находке авто.
Порядок расчёта налога на лошадиные силы в 2016 году
Уплата проводится до 1 октября. Предприниматели, работающие в Москве должны сделать это до 15 февраля. Если человек не соглашается с заявленной суммой, не стоит выплачивать меньше, ведь за недостаток могут оштрафовать.
1кВт = 1,35962 л.с.
Например: 93 кВт Х 1,35962 = 126,44 л.с. (результат необходимо округлить до двух знаков после запятой).
Под особенности сбора подразумевается контроль за элитными марками автомобилей – они будут выплачивать увеличенное обложение. Минпромторгом было опубликовано список таких марок:
Транспортный налог — всё о порядке расчета и оплаты
В соответствии с отечественным законодательством в налоговой сфере обязанность уплачивать транспортный налог возлагается на тех граждан и организации, которые владеют: автомобилями, мотоциклами, мотороллерами, автобусами и иными видами машин (как на пневматическом, так и на гусеничном ходу), а также самолетами, вертолетами и др. Одним словом, транспортный налог распространяется практически на все транспортные средства, прошедшие процедуру регистрации в России. Исключение составляют отдельные разновидности транспортных средств, исчерпывающий перечень которых приведен в Налоговом кодексе.
Уплатить транспортный налог обязан собственник транспортного средства, даже если это средство не используется либо не на ходу. А потому, если вы обладаете автомобилем, которые требует ремонта, и не желаете платить транспортный налог, то вам нужно снять транспортное средство с государственного учета.
Иногда можно услышать о дорожном налоге. Однако важно понимать разницу: дорожный налог предшествовал транспортному и являлся целевым. Поступления же от транспортного налога (который, кстати, был введен в 2003 году) не обязательно идут на содержание дорог. Как видим, дорожный налог и транспортный налог на автомобиль — это разные виды налогов, просто в силу привычки многие водители до сих пор употребляют старое название.
Для автомобилистов, только недавно приобретших транспортное средство, некоторое время остается неясным механизм, по которому осуществляется расчёт транспортного налога. Однако, если разобраться в сути подсчетов, то все довольно просто. Итак, рассмотрим процедуру подробнее.
Как рассчитать налог?
Ежегодно по почтовому адресу каждому владельцу транспортного средства приходит соответствующее уведомление о необходимости уплаты транспортного налога. Сама оплата трудностей вообще не вызывает: достаточно лишь в ближайшей сберкассе перечислить сумму на нужный расчетный счет. А вот чтобы узнать, какая же именно сумма подлежит уплате, нужно иметь кое-какие представления о всей системе, связанной с транспортным налогом.
Если машина (иное транспортное средство) находится в вашей собственности, или же вы приобретаете новый автомобиль, то, по большому счету, проблем с тем, чтобы определить возраст либо мощность двигателя, не возникает. Определенные сложности могут иметь место в тех случаях, когда речь идет о приобретении подержанного автомобиля, так как достаточно часто встречается мошенничество в этих вопросах. Поэтому важно следующее: всегда, при любых обстоятельствах проверяйте все имеющиеся документы на автомобиль.
А для чего же нужно узнавать возраст и мощность авто? Дело в том, что существует так называемая таблица налогообложения, т.е. перечень налоговых ставок (выраженных в рублях), установленных для каждого конкретного вида транспорта. Итоговая сумма определяется под воздействием множества факторов, среди которых главное место занимают следующие показатели:
Следовательно, вам необходимо всего-навсего найти в этой таблице тот тип автомобиля, который у вас. К примеру, у вас есть легковой автомобиль, мощность агрегата которого составляет 163 л.с. Определяя сумму транспортного налога, вам нужно будет отыскать в таблице соответствующий показатель. Он там есть: пункт «легковой автомобиль; мощность двигателя 150-175 л.с.». Рядом с каждым пунктом, и рассмотренный нами пример исключением не является, указана определенная цифра — это сумма налоговой ставки.
Начинающие автолюбители могут не знать, где найти таблицу налогообложения. Она есть в электронном виде на сайте налоговой инспекции, размещается, как правило, также на сайте администрации того или иного города, на многих других интернет-ресурсах. В любом налоговом управлении вам также предоставят всю интересующую информацию, кроме того, можно узнать размер конкретной ставки по телефону.
После того, как вы узнали, какая именно ставка применяется по отношению к вашему транспортному средству, следует правильно высчитать всю сумму, подлежащую уплате. Делается это очень просто: нужно только перемножить соответствующую цифру-показатель с число лошадиных сил мотора вашего авто.
Кстати, возможны ситуации, когда мощность двигателя отличается от указанной в техпаспорте. Происходит это в силу ряда различных причин: и из-за поломки, и из-за желания владельца усовершенствовать своего «железного коня». В таких случаях необходимо внести соответствующие изменения в техпаспорт, для чего вам придется посетить отделение ГИБДД.
Особенности уплаты транспортного налога
Существуют также определенные нюансы, которые нужно учитывать при оплате транспортного налога. Во-первых, сумма налога может оказаться выше, нежели полученный вами в результате самостоятельных подсчетов показатель. Причиной тому несвоевременная оплата налога, в силу чего начисляется штраф. Надо сказать, что размер его может оказаться вполне внушительным (при определенных обстоятельствах величина штрафных санкций может достигать 20% от общей суммы задолженности). Кроме того, за каждый день просрочки начисляется пеня в процентном соотношении. Весь порядок расчета конечной суммы обычно указывается в присылаемой автовладельцу квитанции.
Во-вторых, транспортный налог рассчитывается с учетом периода, на протяжении которого автомобиль (иное транспортное средство) зарегистрирован на человеке. Здесь нюанс заключается в том, что при владении транспортом нецелое количество месяцев их число (месяцев) все равно округляется в большую сторону. То есть получается, что владелец, снявший автомобиль с учета в начале ноября, будет платить налог за 11 месяцев.
Как рассчитать транспортный налог в таких случаях? Тоже просто, формула в итоге выглядит следующим образом:
Итоговая сумма = конкретная ставка по таблице * мощность авто * количество месяцев владения / количество месяцев в году.
Какие еще особенности есть при уплате транспортного налога? Современные электронные системы позволяют каждому владельцу осведомиться о наличии у него задолженностей посредством посещения сайта nalog.ru.
Нововведения в законодательстве
Наконец, хотелось бы поговорить о планируемых изменениях в схеме расчета рассматриваемого вида налога. Власти несколько раз подчеркивали, что такая возможность не исключена. Суть предстоящих изменений состоит в том, что будет осуществлен переход о мощности двигателя к его объему. Также предполагается внести коэффициенты, которые учитывали бы возраст автомобиля и его экологический класс.
Известно, что первоначально Министерство финансов выступило инициатором подобных изменений и планировало ввести их уже в конце 2016 года. Однако, ввиду того, что в каждом из регионов на сегодня действуют собственные ставки налога, работа оказалась трудоемкой и потребовала гораздо больших временных затрат.
Транспортный налог в зависимости от мощности двигателя — таблица
В России владельцы всех видов машин, кроме сельскохозяйственных, обязаны ежегодно платить транспортный налог.
Эти платежи покрывают расходы на ремонт и обслуживание дорог, а также являются платой за вред, наносимый экологии.
Законом введена единая шкала транспортного налога по лошадям, но Налоговый кодекс позволяет регионам увеличивать и уменьшать ставки на свое усмотрение.
Учет лошадиных сил при определении размера налога на ТС
Хотя лошадиная сила больше не является официальной единицей измерения мощности двигателя в РФ, при расчете страховой премии по ОСАГО и ставки транспортного налога она все еще применяется.
Сами люди тоже привыкли к такому измерению. При этом многих волнует вопрос о том, почему транспортный налог зависит от мощности двигателя.
Логика законодателей понятна. Чем мощнее машина, тем она габаритнее, соответственно, она создает повышенную нагрузку на дорожное покрытие.
Раз расходы на ремонт компенсируют за счет налогов, то их размер для владельцев более мощных ТС должны быть существеннее.
Мощность двигателя принято измерять в лошадиных силах. 1 л. с. показывает мощность, необходимую для подъема груза весом 75 кг на высоту 1 м за 1 с.
Обычно этот показатель измеряется в кВт, но значение л. с. в ряде стран различается. В России 1 лошадиная сила равна 735,5 ватт.
Как определить, сколько л.с. в автомобиле?
Есть несколько методов, позволяющих определить мощность двигателя ТС в лошадиных силах:
Закон не устанавливает единый порядок подсчета количества лошадиных сил, поэтому с измерениями могут возникнуть затруднения. В налоговой инспекции полученное значение рекомендуют округлять до двух знаков после запятой.
Ставка по Налоговому кодексу в зависимости от количества л. с.
Подробная таблица транспортного налога по мощности двигателя, актуальная на 2018 г.:
Рассчитывается в зависимости от мощности транспортного средства и обязателен к ежегодной уплате для каждого владельца моторной техники.
Закон на транспортное использование был принят в 2013 году и имеет свои особенности для всех регионов страны. Различия высчитываются индивидуально – это зависит от мощности самого средства передвижения, а конечная сумма может отличаться в размере до десяти раз.
При этом необходимо учесть, как будет меняться коэффициент от суммы, требующей обложением:
ТС, с которых налог на лошадиные силы не взимается
Каждый владелец любого из данных видов транспорта должен провести самостоятельный просчет, каким будет размер сбора. Общая сумма высчитывает каждый из типов машин, имеющий свои критерии оценки. Контроль уплаты платежей ведется службами налоговой инспекции, а проводится это по месту нахождения (прописка владельца или парковочная зона для воздушного и водного вида).
Чтобы произвести самостоятельный расчет, изначально нужно узнать свою региональную ставку. Особенности уплаты такого сбора заключаются в том, что расчет пользования автомобильным транспортом за прошедший год уплачивается в следующем. К примеру, за то, чтобы использовать мощности автомобиля в 2015 году, нужно будет оплатить в 2016.
Размер налога = (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Пов. коэффициент) — Расчет для роскошных автомобилей.
Как перевести киловатты в лошадиные силы
Автомобильная среда использует единицу измерения «лошадиная сила». Чтобы провести ее расчет, что берется для оплаты пошлины, можно воспользоваться многими онлайн-сервисами, или же самостоятельно произвести вычисления. Нужно перемножить мощность двигателя на множитель 1,35962 (одна лошадиная сила).
Особенности контроля налогов на лошадиные силы
Важно соблюдение правил обложения, чтобы не возникало просрочки. Когда это происходит, начисляется пена в 1/300 от ставки, которую устанавливает Центробанк.
Сегодня службы налогового обложения позволяют упростить способы обязательной оплаты, используя интернет. Поскольку контролем за соблюдением учета ведется через государственные Налоговые службы, без его уплаты будет невозможно прохождение техконтроля, а без него – и вовсе пользоваться автомобилем. Эта мера позволяет исключить уклонения от обязательных уплат.
Можете задать вопрос текстом, если Вам удобнее:
Налог на лошадиные силы: общая информация
Налог на лошадиные силы — это ежегодная плата за эксплуатацию транспортного средства, размер которой зависит от мощности техники. Относится к любым стоящим на учете устройствам, имеющим двигатель, будь это автомобиль, автобус, мотоцикл, парусно-моторное судно, катер, моторная лодка, гидроцикл, снегоход или механизм, передвигающийся при помощи гусениц.
Правовые основания взимания налога на лошадиные силы
Закон действует по правовым нормам Налогового кодекса, главы 28. Он подразумевает плату налогов, которые не только находятся в прямой эксплуатации, но и простаивают в сервисе или поломке.
Вычет платежа проводится за факт владения зарегистрированным автомобилем, а не его фактического использования. Чтобы прекратить выплату пошлины, нужно снять транспорт с учета.
С каких ТС взимается налог на лошадиные силы
Ориентируясь первым пунктом 358 НК, оплата платежа распространяется на следующие виды транспорта:
Нужно предоставить документы, которые подтверждают угон и розыск автомобиля. Также сюда входят льготные условия для людей с ограниченными возможностями и транспорт с малой мощностью двигателя. Исключаются из этого списка еще тракторы и комбайны, которые прошли регистрацию как сельскохозяйственный транспорт производителя.
- системы перевозки удобрения или живности.
- Huindai;
- Lamborghini;
- Audi (A8, Q7, R8, RS, TT RSит. д.);
- Jaguar;
- Nissan.
- Транспортным средством не пользуются.
- ТС находится на ремонте.
- ТС угнано.
- На покрытие расходов, связанных с ремонтом дорог.
- На покрытие расходов, связанных с обслуживанием автомобильных дорог.
- За причиненный вред, который приносят выхлопы автомобилей для окружающей среды.
- Люди с ограниченными возможностями. Размеры льгот для инвалидов определяются в каждом регионе индивидуально.
- Военные.
- Сотрудники полиции.
- Ставку налога в том регионе, в котором должна произойти регистрация транспортного средства.
- Знать количество лошадиных сил того ТС, за которое обязан быть оплачен налог.
- Возраст автомобиля.
- Срок эксплуатации.
- Автомобиль ВАЗ «Приора».
- Автомобиль зарегистрирован в Воронеже.
- Двигатель по паспорту имеет мощность 98 л.с.
- Ставка налоговая по этому региону – 20 рублей.
- 98 л.с. * 20 (ставку)= 1960 рублей.
- Автомобиль Рено «Логан».
- Регистрация в Москве.
- Поставлена машина на учет 2012 году в мае месяце.
- Автомобиль состоял на учете – 8 меясцев.
- Налоговая ставка региона – 12 рублей.
- Мощность двигателя автомобиля – 75 л.с.
- Просмотреть технический паспорт автомобиля. В пакете документов на машину указывается серийный номер двигателя. Для того чтобы определить количество лошадиных сил необходимо сложить все цифры серийного номера. Полученную цифру необходимо разделить на 8,5. Цифра, которая будет получена в итоге и будет лошадиной силой автомобиля.
- Также можно посетить сервисные центры, где при помощи специального диагностического оборудования будет установлено количество л.с.
- Для того чтобы узнать мощность двигателя в кВт необходимо мощность автомобиля умножить на 1,35962.
- Также можно получить значение в кВт путем деления мощности на 0,735.
Основные формулы
Размер налога = (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Кол. мес. владения / 12) — Если владеете авто меньше года.
Размер налога = (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Кол. мес. владения / 12) x (Пов.коэффициент) — Расчет для роскошных автомобилей, если владеете авто меньше года.
Когда автомобиль продают по доверенности, человек все еще остается ее владельцем и обязан выплачивать налоговый стяг. В этом случае важно проконтролировать, чтобы транспорт был снят от учета.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
Таблица налога на лошадиные силы и пример расчета
Размер транспортного налога определяется в каждом регионе индивидуально, именно поэтому средства, оплачиваемые собственниками транспортных средств, поступают в региональный бюджет. Основные положения о транспортном налоге описаны в главе 28 НК РФ и регулируются данной статьей.
Таблица налога на лошадиные силы
Основания взимания налога
Законодательством обязанность собственника транспортного средства прописана в налоговом кодексе. Для описания правоотношений в этой сфере уделяется целая глава НК РФ. Всю информацию о налоговой лошадиной силе и налоге на нее можно прочитать в главе 28 Налогового кодекса.
Оплата налога обязана быть осуществлена если:
Обычно на почтовое отделение приходит письмо с бланком оплаты из Налоговой, которое необходимо оплатить. Если письмо с почты не пришло, необходимо самостоятельно уточнить сумму налога в ближайшем отделении налоговой и произвести оплату.
С каких ТС взимается
Согласно законодательству Российской Федерации транспортный налог или налог на лошадиные силы обязаны оплачивать собственники любых автомобилей. Исключением является лишь сельскохозяйственный автомобиль. Оплачивается налог на лошадиные силы каждый год.
Куда идут средства, направленные в счет оплаты транспортного налога:
С каких ТС не взимается
Безусловно, транспортный налог обязан быть своевременно оплачен, но существует определенная категория граждан, которые освобождаются от оплаты:
Расчет налога на лошадиные силы
Самостоятельно производить расчет налога на лошадиные силы рядовому человеку нет необходимости. Все необходимые суммы рассчитывает и предоставляет налоговая инспекция. Однако законодательством. Нашей страны предусмотрено, что любой гражданин, в собственности которого имеется транспортное средство, обязан его зарегистрировать и в дальнейшем оплачивать транспортный налог.
Важно: за незарегистрированное транспортное средство начисляется штрафная санкция.
Расчет данного вида налога юридическими лицами производится самостоятельно путем своевременной подачи информации о ТС в налоговый орган. Расчет этого вида налога также может быть рассчитан физическими лицами самостоятельно. Для этого необходимо обладать следующей информацией:
Полученная сумма будет являться налогом на один год. В случае если автомобиль был зарегистрирован меньше года, налог будет меньше.
Формулы для расчета
Налог на транспортные средства, которые оборудованы двигателями, взимается с каждой лошадиной силы мощности.
Ставка налога * количество лошадиных сил = сумма – налог.
Важно: определенные регионы при расчете транспортного налога учитывают так же:
Так, если автомобиль выпущен в 2008 году, для расчета берут ставку за три года.
Примеры расчета
Транспортный налог составит 1960 рублей за 12 месяцев.
Пример №2:
Узнаем срок эксплуатации автомобиля: 8/12=0,6.
12 * 75 * 0,6 = 540.
Транспортный налог на этот автомобиль составит 540 рублей за 8 месяцев.
Перевод киловатт в лошадиные силы
Для того чтобы понять сколько «лошадей» под капотом вашей ласточки можно воспользоваться следующими способами:
Контроль налога на лошадиные силы
Ранее контроль за оплатой транспортного налога входил в обязанность сотрудников ГИБДД. На сегодняшний день данный контроль осуществляет налоговая инспекция. По законодательству нашей страны при прохождении технического осмотра в налоговой оплачивается специальный квиток. Это означает, что в налоговой существуют данные о наличии автомобиля, и налог будет начисляться, и уклониться от его оплаты, не получиться.
Оплате также подлежат зарегистрированные автомобили и даже если машина не эксплуатируется, находится в ремонте или угнана – налог будет начислен и его обязаны оплатить. Важно, если ТС не пользуется – снимите его с учета.