Налог на квартиру долг

Оглавление:

Налог на квартиру долг

​В 2016 году налоги на имущество серьезно изменились: к примеру, налоговую ставку начали рассчитывать не по инвентаризационной, а по кадастровой стоимости объекта. Еще одно новшество — отсутствие квитанций: многие налогоплательщики просто не получили уведомления от Федеральной налоговой службы (ФНС). Множество нововведений может сбить с толку: люди пытаются узнавать тонкости налогообложения в специализированных изданиях, у нотариусов и даже на интернет-форумах.

«РБК-Недвижимость» попросила юристов ответить на пять странных вопросов о налоге на имущество.

Кто должен платить налог на имущество по ипотечной квартире — банк или заемщик?

Сергей Еремин, старший юрист Herbert Smith Freehills:

Стоит обратить внимание, что налог на имущество платится только с той недвижимости, на которую оформлено право собственности. На практике это означает, что если жилищный кредит получен на несданную в эксплуатацию квартиру в новостройке, то налог на имущество начисляется только с момента официальной регистрации права собственности. Оттягивание регистрации этого права получило широкое распространение в качестве способа уклонения от налога на имущество.

Могут ли выселить из квартиры, если долго не платить налог на имущество?

Сергей Смирнов, вице-президент Московской коллегии адвокатов «Вердиктъ»:

Следует помнить: налог на имущество взыскивается только с частной собственности. Соответственно, если за долги у вас забирают частную собственность, то взамен государство должно предоставить другую частную собственность. Иными словами, вселить человека в квартиру по договору социального найма не получится. В дальнейшем механизм продажи квартиры с аукциона с последующим возмещением в виде более дешевой квартиры может заработать — но для этого потребуется время. В то же время, если человеку принадлежат два объекта недвижимости — к примеру, помимо квартиры у него есть дом в деревне, — то основание для выселения из квартиры, за которую не платится налог, имеется, и квартира действительно будет продана с аукциона. Обычно при таком виде продажи собственник теряет как минимум 30% стоимости жилья.

Мне перестали приходить квитанции для уплаты налога на имущество. Почему?

Андрей Безрядов, адвокат:

Разумеется, обязанность уплаты налога лежит на самих россиянах — отсутствие уведомления не может служить поводом для освобождения от ответственности. Таким образом, налог придется заплатить в любом случае — с квитанцией или без. Законом предусмотрена ответственность за несвоевременную оплату налога в виде пени в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки, а также штрафа в 20% от суммы недоимки.

Мне по наследству досталась квартира с большим долгом по налогу на имущество. Имею ли я право не платить этот налог за те годы, когда я не был владельцем квартиры?

Ирина Стряпкина, адвокат:

Можно ли продать квартиру с многолетним долгом по налогу на имущество?

Мария Понаморева, старший юрист адвокатского бюро А2:

Есть и другой способ: квартиру можно продать вместе с накопившимся налогом. Такая схема с обременением предусмотрена в ст. 391 Гражданского кодекса России. Продажа квартиры вместе с налоговой или любой другой задолженностью в этом случае производится по взаимному согласию сторон, о чем прямо говорится в договоре купли-продажи. После государственной регистрации права собственности на квартиру новый собственник становится обладателем не только квартиры, но и всей существующей налоговой задолженности. Росреестр в данном случае также уведомляет налоговый орган о переходе прав собственника по объекту и переводе задолженности со старого владельца на нового. При оформлении сделки по купле-продаже квартиры у нотариуса стороны могут столкнуться с тем, что нотариус по собственной инициативе запросит у продавца документы по расчетам перед налоговым органом. Данное требование не совсем обосновано и вызвано, скорее, желанием нотариуса максимально защитить интересы покупателя.

Долг по налогам

Каждый гражданин, частный предприниматель или организация обязаны своевременно и надлежащим образом исполнять налоговые обязательства, зафиксированные в законодательных актах. Если они не исполняются, то происходит взыскание долга по налогам, а в ряде случаев может грозить и уголовная или административная ответственность.

От своевременного получения информации о текущей или просроченной задолженности зависит возможность устранить указанные неблагоприятные последствия. Может ли ФНС списать долги, и где рядовому гражданину посмотреть размер задолженности — ответы на эти вопросы можно узнать в представленном материале.

Как узнать долги по налогам?

Прежде всего, следует установить их наличие, общий размер задолженности, а также сумму просроченных обязательств по каждому виду платежей в бюджет. В настоящее время доступны различные варианты получения информации, в том числе о фактически взысканных долгах по налогам на официальном сайте ФНС РФ.

Долги физических лиц

Для граждан предусмотрена обязанность по уплате НДФЛ (если ее не исполнил налоговый агент — работодатель), имущественного, транспортного, земельного налога. Для каждого из указанных видов предусмотрены различные основания для расчета и перечисления в бюджет, а взыскание долга может осуществляться только налоговой инспекцией.

Физическое лицо может получить информацию по налоговым долгам следующими способами:

  • исходя из сведений платежных документов, которые инспекция ФНС обязана рассылать всем плательщикам;
  • путем обращения в территориальный налоговый орган для получения справки о состоянии задолженности;
  • через форму запроса официального портала Госуслуг​;
  • долги по налогам по фамилии можно проверить по открытым базам данных службы ФССП или картотеки судебных дел (этот вариант также применяется, если фактически уплаченный долг не аннулирован надлежащим образом из базы принудительного взыскания).
  • Помимо этого, современные платежные системы (например, онлайн-банкинга) позволяют в режиме реального времени получить доступ к актуальной информации о долгах с указанием оснований начисления и взыскания задолженности.

    Долги частных предпринимателей

    Состав налоговых обязательств ИП будет зависеть от направлений деятельности и может включать в себя налоги на имущество, на прибыль и т.д. Кроме того, если предприниматель выступает работодателем, у него возникает обязанность по уплате страховых взносов в ПФР на своих сотрудников.

    Долги по налогам ИП и страховым взносам можно установить теми же способами, что и для физических лиц. Помимо этого, частные предприниматели могут использовать такой электронный ресурс, как Личный кабинет налогоплательщика​ ​ (для рядовых граждан он также доступен, однако функциональные возможности существенно ограничены).

    Взысканный долг по налогам ИП после официального закрытия предпринимательства не будет автоматически погашен, а перейдет на гражданина.

    В этом случае необходимо использовать способы получения информации, доступные физлицам.

    Долги юридических лиц

    Долг предприятия может быть взыскан как в безакцептном режиме, так и путем обращения в арбитражный суд. Это дает возможность компании получить актуальную информацию о задолженности следующими способами:

    • путем обращения в инспекцию ФНС для получения справки о долгах;
    • путем использования клиентского сервиса для электронного взаимодействия с налоговыми службами;
    • путем получения информации с официальных открытых источников — базы данных по долгам ФССП и картотеки арбитражных дел (для этого достаточно указать в поисковой строке ОГРН или ИНН организации).
    • Помимо этого, подробные сведения о долгах юридических лиц включаются налоговыми органами в акты камеральных и выездных проверок. В этом случае компания может своевременно установить факт возникновения задолженности и урегулировать спорный вопрос.

      Что делать с долгами по налогам?

      Далеко не всегда безнадежный долг по налогам граждан или юридических лиц будет самостоятельно списан инспекцией ФНС, а его наличие может существенно повлиять на текущую жизнь и деятельность плательщиков (например, даже указание на него в справке ФНС может повлечь отказ банковского учреждения в оформлении кредита).

      Самый простой и эффективный способ избавится от задолженности — полностью погасить обязательства перед бюджетом. Помимо этого, существуют следующие альтернативные варианты его устранения:

    • добиться реструктуризации задолженности (поскольку ФНС является государственным ведомством, такая возможность существенно ограничена и на практике применяется только на стадии банкротства);
    • обратиться в территориальное учреждение ФНС для списания долга, по которому истек срок принудительного взыскания;
    • обратиться в судебные органы с аналогичным требованием (в содержании иска необходимо указать и требование о выдаче справки об отсутствии задолженности).
    • Все указанные действия целесообразно осуществлять при полной поддержке профессионального юриста, поскольку процедура списания является одной из наиболее сложных категорий дел.

      Почему налог оплачен, а долг висит?

      Даже если взысканный долг полностью выплачен, он может еще длительное время висеть в базах данных ФССП. Это связано не только с неправомерными действиями судебных приставов, но и со следующими факторами:

    • несвоевременность обновления и актуализации электронных баз данных должников;
    • указание неверных реквизитов в платежных документах (долг считается погашенным только при поступлении средств в бюджет, поэтому неверное указание реквизитов в платежке подразумевает ненадлежащее исполнение обязанности плательщика);
    • доначисление суммы штрафных санкций до момента полного расчета по долговым обязательствам;
    • неправильное указание данных плательщика (фамилии, имени, отчества, ИНН и т.д.);
    • несвоевременное исключение из базы данных сведения по налогам умершего гражданина.
    • В большинстве указанных случаев проблему решит письменное обращение в ФНС с указанием возникшего вопроса. Например, при неправильном указании реквизитов будет достаточно оформить заявление об уточнении назначения платежа.

      Что грозит?

      Долги по налогам могут повлечь множество неблагоприятных последствий для граждан, предпринимателей или юридических лиц. Помимо процедуры принудительного взыскания, могут наступать следующие последствия:

    • обращение ареста и взыскания на имущество должника в рамках исполнительного производства;
    • инициирование процедуры банкротства;
    • установление запрета на выезд за границу РФ, если сумма долга превысит определенный предел;
    • удержания из заработной платы должника-гражданина или со счетов компании;
    • отказ в одобрении банковских кредитов, социальных льгот и пособий, и т.д.
    • Указанные последствия могут наступать даже в случае ошибочного начисления задолженности или несвоевременного удаления данных о погашенных долгах.
      Чтобы избежать подобных рисков, необходимо регулярно отслеживать ситуацию с задолженностью по налогам, а при возникновении любых проблем — обращаться к профессиональному юристу.

      Списание долгов по налогам

      Как списать долги по налогам законными способами? Среди возможных вариантов решения проблемы выделяется проведение банкротства физлиц или предприятий. В этом случае даже текущие долги могут быть легально списаны, если у должника отсутствуют имущественные активы для расчета с кредиторами. Помимо этого, банкротная процедура предусматривает возможность получения рассрочки по выплате, для этого оформляется соглашение о реструктуризации.

      Безнадежная задолженность также существенно осложняет жизнь гражданам или фирмам, поэтому ее списание будет возможно путем обращения в налоговое учреждение или через суд. В судебном порядке необходимо подтвердить факт истечения сроков для принудительного взыскания налоговых платежей, что позволит добиться выдачи справки об отсутствии задолженности.

      Как узнать задолженность по налогу за квартиру по фамилии или адресу?

      Каждый гражданин в обязательном порядке платит налог за владение своей недвижимой собственностью. И если вовремя не выплачивать необходимую сумму, задолженность по налог на имущество может стать причиной серьезных проблем с законом, которые не ограничиваются штрафами.

      Однако у многих нет возможности контролировать свои выплаты, поэтому зачастую человек даже не знает о размере регулярного сбора. Однако, на помощь приходят сразу несколько способов вычисления задолженности.

      Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

      Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону +7 (499) 500-96-41 . Это быстро и бесплатно !

      Причины появление долгов

      Задолженность по налогам появляется чаще всего из-за незнания налоговых законов или грубого их игнорирования. Но хуже всего, когда гражданам, намеревающимся оплатить, просто не приходят уведомления, или приходят, но с опозданием. Тогда они просто не подозревают, что в определенный день необходимо уплатить налог и, как следствие, помимо долга начисляется пеня.

      В результате происходит путаница и граждане не понимают, какие точно суммы нужно погасить. Конечно, чтобы узнать задолженность можно обратиться налоговые органы. Однако такой поход требует больших временных затрат, поэтому личное обращение в офис ФНС принято относить к устаревшим и медленных методам мониторинга своих долгов.

      Затягивание с выплатой налога на недвижимость чревато мерами, направленными на принудительное взыскание выплат. Налоговая имеет полное право требовать недостающие деньги при помощи суда. Однако есть налогоплательщики, которые отзываются исполнять судебный акт добровольно. Таких граждан направляют на исполнение в ФССП России.

      Как узнать о долгах за жильё

      Узнать налоговую задолженность по фамилии можно не только путем прямого обращения в отдел ФНС по месту жительства, но и посредством интернета. Рассмотрим два возможных варианта проверки долгов:

      Эти способы наиболее приоритетны и удобны на сегодняшний день. На портале госуслуг и сайте ФНС предусмотрено множество удобных функций, так что если гражданин ищет какую-либо информацию, то ему достаточно иметь под рукой перечень необходимых данных и зарегистрированных личных кабинет пользователя. Особенно важно правильно заполнить графы -ФИО и ИНН.

      По фамилии

      Но что делать, если о должнике мало информации и возможно ли узнать в онлайн-режиме задолженность по налогам за квартиру, предоставив только его фамилию? Вряд ли получится выяснить информацию о налоговом долге гражданина, зная только одну его фамилию. И на это есть логичные причины.

      Личные данные гражданина (ФИО) не могут быть индивидуальными, по ним невозможно выделить одного конкретного человека среди остальных. Именно поэтому для этих двух сервисов требуется такая дополнительная информация, такая как ИНН, дата рождения и номер удостоверения личности.

      Однако существует еще один сайт, на котором возможно узнать информацию о налогах, это ФССП (Федеральная Служба Судебных Приставов). Получить информацию из базы данных в этом случае относительно легко. Тут хватить лишь фамилии и имени гражданина.

      Обратите внимание, информация о конкретной задолженности будет перемещена на этот портал, только если деньги официально признаны к взысканию через судебных приставов.

      Чтобы проверить свой долг на сайте ФССП, необходимо проделать ряд операций:

    • зайдите на сайт;
    • войдите в раздел инфосистемы;
    • найдите хранилище данных;
    • введите личную информацию;
    • укажите код для проверки.
    • Если вы все сделали правильно, то результат появится вверху страницы спустя несколько секунд. Если в данной базе информация о должнике отсутствует, а долг у него все равно есть, то информация о нем еще не направлялась в суд. Если существующий долг не будет погашен, то через какое-то время должник обязательно будет занесен в базу данных этого сайта.

      Оплачивая счета, мы часто забываем про налог на квартиру, как узнать задолженность по инн. Сегодня, так же как и в предыдущем варианте есть два способа проверки долга, используя инн гражданина:

    • на сайте федеральной налоговой службы.
    • на портале госуслуг.
    • Если у налогоплательщика нет возможности использовать первые два способа, он может легко проверить налог на недвижимость по ИНН в офисе ИФНС. С собой необходимо взять паспорт и информацию ИНН. Инспектор обязательно расскажет, есть ли у вас долги и по каким налогам. Также вам подробно объяснят, откуда задолженность появилась и как можно ее выплатить с удобством для вашего финансового положения.

      Для проверки долга онлайн требуется регистрация. Итак, чтобы проверить долг на сайте ФНС:

    • зарегистрируйтесь, пройдя все нужные этапы;
    • регистрация обычно проводится при помощи паспортных данных;
    • войдите в ваш личный кабинет, который предоставляется каждому зарегистрированному пользователю.
    • Именно в личном кабинете указывается задолженность по налогам за квартиру. Кроме одной задолженности вы сможете легко просмотреть всю свою налоговую историю, информацию и доходах за три года. В качестве налогового агента может выступать ваш работодатель.

      На портале госуслуг тоже необходимо регистрироваться. Если этого не сделать, доступа к информации вы не получите так как это официальный сайт. Для регистрации понадобятся следующие документы:

    • информация с удостоверения личности;
    • свидетельство страхования пенсии;
    • электронная почта или мобильный телефон.

    При регистрации вам необходимо указать запрашиваемые данные, ввести проверочный код, который будет отправлен через смс, создать свой надежный пароль. Когда регистрация будет завершена, сайт перенаправит вас на страницу для заполнения информации о себе от ФИО вплоть до номера СНИЛС.

    Бывают случаи, когда нет нужных данных. Тогда вы можете создать упрощенную учетную запись. Благодаря этой учетной записи вы также сможете использовать всеми услугами, которые предоставляются на портале вплоть до оформления загранпаспорта через интернет. К тому же при ее создании вы сможете сами в этом удостовериться, прочитав предоставленную информацию. После того когда все этапы будут позади, можно проверить счет через раздел проверки долгов по налогам.

    Узнать задолженность по налогам по адресу квартиры можно так же как в предыдущих двух вариантах. Опять же тут поможет сайт налоговой федеральной службы или портал государственных услуг.

    Стоит отметить, что такую конфиденциальную информацию, как налог на недвижимость невозможно узнать только по адресу, если больше никаких данных нет, так как одного адреса будет недостаточно. В любом случае, необходимо кроме этого подтвердить ФИО гражданина.

    В некоторых регионах России с недавних пор можно узнать о своих долгах через терминалы Сбербанка. Чтобы узнать информацию, понадобятся только номер и серия паспорта. Если есть долг, то на экране отразится его размер. Погасить его можно там же.

    Заключение

    Таким образом, налогоплательщику, не выполнившему обязанность по своевременной уплате имущественного налога, необходимо ввести свои персональные данные в соответствующие поля для получения информации о задолженности.

    На сайте судебных приставов можно также распечатать платежную квитанцию.

    Не нашли ответа на свой вопрос?
    Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    Налог на недвижимость: как не копить долги государству

    Самый логичный способ – воспользоваться сервисом личного кабинета налогоплательщика.

    Как заплатить налоги через интернет?

    На сегодня банками-партнерами ФНС, которые проводят платежи физических лиц, являются 34 кредитные организации, их список доступен пользователю при формировании платежного документа, Среди них крупнейшие: Сбербанк, «ВТБ Банк Москвы», Газпромбанк, «Альфа Банк», Райффайзенбанк.

    «В целом у налогового платежа и других платежей, которые осуществляются через банки, практически нет отличий с технической точки зрения. Следовательно, выбирать платежный сервис для уплаты налогов необходимо, исходя из тех же принципов, которыми Вы руководствуетесь при выборе средства удаленной оплаты иных товаров и услуг», — отметили в ФНС.

    Лично я воспользовался сервисом «Сбербанк Онлайн», где все понятно – достаточно делать то, что прописано в пошаговой инструкции.

    У кого нет личного кабинета налогоплательщика, то заплатить налоги через интернет можно с помощью сайта nalog.ru, там есть специальное окошко «Заплати налоги».

    Между прочим, у самих банков-партнеров есть полезный сервис – поиск налоговых задолженностей. Он придётся кстати, если Вам необходимо вернуть долги родному государству, а личного кабинета нет.

    А можно ли заплатить налог своей карточкой за другого человека?

    Допустим, он не может сделать это собственноручно – попал в больницу, уехал в командировку и не может подключиться к интернету, или его карта на данный момент заблокирована.

    Конечно, лучше, если это делает сам налогоплательщик, поскольку не исключены всякие накладки, но в жизни, и правда, бывают разные обстоятельства. Ещё недавно нельзя было заплатить за другого человека, но сегодня появилась такая возможность. «Федеральным законом от 30.11.2016 № 401-ФЗ внесены изменения в положения статьи 45 части первой Налогового кодекса РФ, которые включают положения о том, что «уплата налога может быть произведена за налогоплательщика иным лицом, — разъясняют в ФНС. — Принятая норма расширила права плательщиков налогов, поскольку «уплата налога может быть произведена за налогоплательщика иным лицом», мужем за жену, родителями за детей и т.п.». Изменения вступили в законную силу с 30 ноября 2016 года.

    В ФНС обращают внимание на то, что при перечислении денег за кого-либо никаких дополнительных документов не требуется. И при этом не важен способ перечисления денег: банковской картой, наличными или с банковского счёта. «Главное, чтобы расчетный документ был оформлен в соответствии с Правилами заполнения распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденными приказом Минфина России от 12.112013 № 107н, что позволит налоговым органам однозначно определить, чья обязанность по уплате налогов исполняется», — подчеркивают в ФНС. В частности, указывается номер налогового извещения, которое получил человек, за которого вы платите, а также его ИНН.

    Однако платящий должен быть очень внимательным. При уплате налога за третье лицо очень часто делаются ошибки при заполнении платёжек, в том числе сотрудниками банков. Если ошибка, увы, совершена, то с этими деньгами придётся распрощаться, так как средства, уплаченные в бюджет за налогоплательщика третьим лицом, возврату не подлежат (п.1 ст.45 НК). (К слову: если ошибки совершены по вине самого налогоплательщика, то деньги вернуть ему обязаны (п. 6 ст.78 НК РФ).

    Можно ли через личный кабинет заплатить за недвижимость, разбросанную по всей стране, без визита в налоговую?

    Можно и даже нужно. В личном кабинете собрана информация об имуществе гражданина, где бы оно ни находилось – в одном регионе с Вашей родной налоговой или в другом. При этом Вы можете находиться в любом городе. Главное, чтобы у Вас был доступ к интернету.

    Новый налог на имущество физических лиц (за 2015-й год) нужно было заплатить до 1 декабря 2016 года. Начисляют ли пени тем, кто ещё не сделал этого?

    Жителям Москвы и Московской области до 1 мая 2017 года пени не начислялись. Кстати, столица и область стали единственными регионами России, принявшими такое решение. Срок уплаты налога при этом остался тем же самым – до 1 декабря.

    Московский регион воспользовался нормой, предусмотренной Налоговым кодексом (п. 4.1 статьи 75 НК РФ), где субъекту РФ предоставлена такая возможность, как изменение даты начала исчисления пени. Мораторий действовал только по налогу на имущество. По транспортному и земельному налогам пени уже начислялись со 2 декабря, в случае получения налогового уведомления и неуплаты.

    Ну, а по остальным регионам России пени опоздавшим с уплатой налога на имущество должны были начисляться сразу. С 1 мая 2017 года счётчик «щёлкает» для всех, в том числе, для москвичей и «подмосквичей».

    Как правильно считать пени?

    Нужно учитывать разницу между пенями и штрафом. Пени начисляются тогда, когда гражданин просрочил оплату (ст. 45 НК РФ).

    Граждане России должны уплачивать налог на имущество за налоговый период (сейчас он составляет один год) не позднее 1 декабря следующего года. В случае неуплаты налогового сбора в срок плательщику начисляются пени на сумму недоимки за каждый календарный день просрочки в размере 1/300 ставки рефинансирования Банка России (ст. 75 НК РФ).

    Для определения размера пеней необходимо вычислить правильно дату оплаты налога для каждого конкретного случая. Зависит это от соблюдения налоговым органом порядка рассылки уведомлений с расчетом налога. Налог оплачивается на основании уведомления, которое присылает налоговый орган в срок не позднее 30 рабочих дней до наступления срока платежа. Предельный срок уплаты налога — не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим соответствующим налоговым периодом. Иными словами – уведомление должно поступить не позднее 19 октября 2017 г. Если дата получения уведомления будет нарушена, то и налогоплательщик, заплативший налог позднее 1 декабря 2017 года, не нарушит условия оплаты налога.

    Налоговым кодексом предусмотрено, что налогоплательщик обязан уплатить налог в течение одного месяца со дня получения налогового уведомления, если более продолжительный период времени для уплаты налога не указан в этом налоговом уведомлении. Так, если налогоплательщик получает налоговое уведомление 1 декабря, то оплата налога без начисления пеней возможна в течение 30 рабочих дней после 1 декабря (сохраняйте почтовые конверты, на которых делается отметка почтовым отделением о поступившем почтовом отправлении).

    Пени начисляются в процентах от суммы налога за каждый день опоздания платежа из расчета 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ. Например, налогоплательщик получил из налоговой инспекции уведомление об уплате налога на имущество в размере 3000 рублей. Последний день оплаты установлен 1 декабря, но он сумел заплатить только 10 декабря с опозданием на 9 дней. Действующая ставка рефинансирования ЦБ — 9%. В таком случае размер пеней: 3000,0 руб. * (9% / 300) * 9 дней = 8,10 руб.

    Что будет, если не заплатить налог, пени и штраф?

    Пени нам начисляет налоговая служба, которая, обнаружив недоимку (просрочку уплаты налога), направляет налогоплательщику «требование об уплате налога, пени, штрафа» (ст. 69, 70 НК РФ, не путайте этот документ с налоговым уведомлением).

    Игнорирование этого требования чревато судом. Если сумма неуплаченных налогов вместе с пенями и штрафами по всем налогам и периодам составляет больше 3000 рублей, ФНС имеет право в течение 6 месяцев со дня окончания срока уплаты по требованию (этот срок указывается в документе) подать заявление о вынесении судебного приказа (ст. 48 НК РФ). Это постановление, которое выносит судья по взысканию денежных сумм, оно же одновременно является и исполнительным листом.

    ФНС может обратиться в суд и если сумма недоимки меньше 3000 рублей, но сделает она это позже – в течение 6 месяцев после того, как прошло три года, как истек срок уплаты по требованию (ст. 48 НК РФ, ч.31, ст.1 КАС РФ).

    Что здесь неприятного? Суд проходит по упрощенной процедуре, без судебных заседаний, вы можете даже не знать об этом, ведь копию судебного приказа отправляют по месту регистрации, а проживаете вы, допустим, по другому адресу. Правда, если вы получили копию судебного приказа на руки, то имеете право в течение 20 дней (с того дня, как вам документ был направлен) представить в суд возражения. Нужно обратить внимание, что срок 20 дней установлен именно для поступления возражений в суд, а не на почту (ч.4 ст.123.7 КАС РФ). Если возражения в суд поступили вовремя, тогда судья выносит определение об отмене судебного приказа (ч.1 ст.123.7 КАС РФ). В этом определении также указывается, что налоговая служба вправе обратиться в суд с исковым заявлением (ч.1 ст.123.7 КАС РФ), и если это случится, то будет назначено заседание суда и, соответственно, пойдет нормальный судебный процесс.

    Ну, и теперь посчитаем штрафы

    Штрафы физическому лицу по налогу на имущество выставляются только в том случае, если налогоплательщик не уведомил налоговую инспекцию об объектах, о которых она не знает (то есть не была подана налоговая декларация об исчислении налогов с таких объектов). То есть не начисляла налоги на них и не присылала уведомления (ст. 23 НК РФ). Штраф в этом случае – 20% от суммы неуплаченного налога (ст. 129.1 НК РФ). В данном случае расчет простой: если сумма неуплаченного налога — 5000 рублей, то сумма штрафа составит 5000 * 20% = 1000 рублей.

    А вот непосредственно сама сумма налога рассчитывается по специальной формуле. Кстати, пока ещё мы платим неполную сумму налога, так как находимся в переходном периоде – до 2019 года. В расчетах применяются понижающие коэффициенты (но это на усмотрение субъектов федерации). Сколько же нам придётся платить в ближайшие годы?

    При расчете налога на имущество, помимо данных о кадастровой стоимости имущества, учитываются также следующие показатели:

    1. Налоговый вычет. Не облагаются налогом на имущество минимальные площади: 10 кв.м для комнат, 20 кв.м для квартир, 50 кв.м для жилых домов. При этом налогоплательщик вправе применить такую льготу только в отношении одного объекта каждого вида (п. 3-6 ст. 403 НК РФ).
    2. Понижающие коэффициенты. В течение 4 лет, начиная с 2015 года, применяются понижающие коэффициенты: 0,2; 0,4; 0,6; 0,8 (п. 8 ст. 408 НК РФ). В 2019 году сумма налога исчисляется без коэффициента.
    3. Ставки налога. В Москве ставки установлены законом г. Москвы от 19.11.2014 № 51 «О налоге на имущество физических лиц», они зависят от кадастровой стоимости объекта:
      до 10 млн рублей — 0,1%;
      от 10 млн до 20 млн рублей — 0,15%;
      от 20 млн до 50 млн рублей — 0,2%;
      от 50 млн до 300 млн рублей — 0,3%.

    В Московской области ставки определяются соответствующим актом муниципального образования. То есть в каждом образовании свои ставки налога. На сегодня еще не все законы приняты. В большинстве образований, где такие законы есть, ставка составляет 0,1% на все объекты стоимостью до 300 млн руб.

    Расчет налога производится по формуле:

    Н = (Н1 — Н2) x К + Н2, где:

    Н — сумма налога, подлежащая уплате;
    Н1 — сумма налога, исчисленная исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости;
    Н2 – сумма налога, уплаченная в 2014 году (по старым правилам исчисленная из инвентаризационной стоимости).
    К — понижающий коэффициент (п. 8 ст. 408).

    Пример расчета налога:

    Имеем: Кадастровая стоимость – 5000000 руб.
    Площадь квартиры – 75 кв.м.
    Сумма налога, уплаченная в 2014 году, – 0 руб.
    Ставка составляет 0,1%.
    Стоимость 1 кв.м, исходя из кадастровой стоимости, составит 5,0 млн.руб. / 75 кв.м = 66666.66 руб.
    Размер налогового вычета: 20 кв.м x 66666,66 руб. = 1333333,33 руб.

    Н1= (Кадастровая стоимость – налоговый вычет)* ставка налога:
    5000000,00-1333333,33 * 0,1% = 3667 руб.

    Н = (3667 — 0) x 0,2 + 0 = 733 руб. — сумма налога к уплате за 2015 г.;

    Н = (3667- 0) x 0,4 + 0 = 1467 руб. — сумма налога к уплате за 2016 г.;

    Н = (3667- 0) x 0,6 + 0 = 2200 руб. — сумма налога к уплате за 2017 г.;

    Н = (3667- 0) x 0,8 + 0 = 2934 руб. — сумма налога к уплате за 2018 г.

    Н = (3667- 0) + 0 = 3667 руб. — сумма налога к уплате за 2019 г.

    Главное, что надо нам сейчас понимать: государство всё больше делится своей ответственностью с гражданами. Если о задолженностях за «коммуналку» управляющая компания напоминает жильцам постоянно и разными способами, то налоговая служба с нами нянчиться не станет. И если вы не интересуетесь своими налогами, то рискуете узнать о долгах из судебного приказа либо в аэропорту, когда вас из-за них не выпустят за границу. В общем, в самый неподходящий момент.

    Так что «личный кабинет налогоплательщика» — полезный сервис, который делает ваш «диалог» с ФНС открытым и прозрачным. Конечно, электронным услугам есть куда развиваться, но то, что уже сделано, позволяет вовремя отслеживать всю необходимую информацию, лишний раз не ездить в инспекцию и не накопить долгов.

    ______ПравоведЪ______

    ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА

    БЕСПЛАТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ

    НАШИ УСЛУГИ

    Налог задолженность за квартиру

    Как я могу узнать о своем долге за квартиру — налог на имущество в г. Домодедово?

    Сколько годна справка об отсутствии задолженности из налоговой для сделки купли продажи квартиры?

    Одни сутки называется справка об обременении

    Задолженность перед налоговой у собственника, а не у квартиры

    Такая справка для сделки вообще не нужна.

    Нисколько, такая справка никому не нужна, ну разве что двинутым на всю голову.

    Почему Россия простила миллионые долги Африке а мой долг в 14 копеек налоговой за квартиру- не может?

    Значит получили откаты.

    Одно слово — ЕдиРазм!

    Мы русские хуже негров для нашей власти

    Близких всегда проще и безопаснее натягивать, чужие могут обидеться, стыдно будет.

    Животные не могут вернуть денег за тот корм, которым человек кормит их
    Поэтому . мы им прощаем )
    А человек — всегда должен отвечать по своим обязательствам ( по долгам в том числе )

    Любят негров больше чем тебя, вот ели бы ты негром был.

    С Африки и 14 копеек не получишь, а с Вас рассчитывают получить.

    С Африки они ничего взять не смогли, потому и простили. А с вас три шкуры спустят, но взыщут — вы свой, вы рядом.

    «Бей своих, чтобы чужие боялись. «- такие правила . Жить им как-то надо.

    А тебе не впадлу считать себя более убогим чем черномазое быдло?

    А там в Африке руских налоговиков или суд приставов не пускают. Там пускают, ежели чего привез на халяву.

    Надо тебе в Африке жить,

    Потому что «мир-дружба-жвачка» с Африкой обернется уже сегодня алмазами-нефтью-никелем через режим наибольшего благоприятствования, а Ваши 14 копеек портят баланс. Там миллионы или миллиарды набежавших на основной долг процентов, которые все одно не получить, зато можно потерять и основной долг — вот придет черный больсевик, устроит очередную революсию с вистрелями, музыкой и карнавалям и заявит — генуэзская конференсия! А Вы 14 копеек просто зажлобили и они у Вас есть, на сигареты Вы тратите больше, а жто — деньги в дым.

    Лучше заплатить и не позориться, чем уподобляться «африканцам».

    Можно ли получить возврат подоходного налога за покупку квартиры в ипотеку основной долг перекрыт мат. кап-ом

    Если вы работаете и работодатель перечисляет за вас подоходный налог, то да.

    Нет.
    Расходы, погашенные материнским капиталом, в расчет имущественного вычета на приобретение жилья не включаются. Если Вы, помимо материнского капитала, вкладывали еще и собственные средства, возврат можно произвести только с них.

    Для возврата налога вы должны предоставить платежные документы
    как вы из своих заработанных средств оплатили покупку

    Сомневаюсь, что Ирина права! После проверки непосредственно налоговой это может всплыть и закончится неприятностями для ее знакомой! С суммы мат. капитала НДФЛ не возвращается!

    Прописали в квартиру родственника,имеющего большие долги по налогам.Опасаемся,что арестуют именно наше имущество.

    Правельно что опасаетесь приду налоговики и всё опишут ваше имущество.

    Прописка не даёт права собственности

    Регистрация по месту жительства не дает вашему родственнику право собственности на квартиру. вместе с тем приставы по судебному решению могут описать его имущество находящееся в вашей квартире, хотя есть опасность что и ваше имущество опишут потом скажут там разберетесь кого чье имущество))

    Доказывайте приставам, что его имущества там нет. Если опишут — в суд.

    Арест накладывается ТОЛЬКО на имущество должника.

    И правильно опасаетесь — описывать имущество приставы к вам придут, по месту жительства должника, а вы потом по судам замучаетесь бегать — выручать из ареста ваши пожитки

    У дарителя долг по налогам за продажу недвижимости.он дарит квартиру.проблемы одариваемого.

    Долги висят на дарителе.
    Ни к квартире (после дарения) , ни к одариевомому они ни имеют никакого отношения.
    Ведь даритель ещё жив, я так понимаю?
    Так что его долги его головной болью и остаются.

    Проблема дарителя. Это не наследование имущества (и долгов вкупе с ним).

    При чём, в данном случае, одаряемый ? 🙂 Долг — исключительно проблема дарителя ! 🙂

    Где можно узнать есть ли задолженность по налогам за квартиру

    На сайте Гос. Услуг. Там вся информация представлена!

    Вот здесь https://service.nalog.ru/debt/ вводишь свой ИНН и узнаёшь свою задолженность.
    Там же можно распечатать квитанции или оплатить банковской картой.

    Хочу открыть ИП но узнал что за долги могут отобрать все и даже квартиру.За какие долги?Перед налоговой?Может ООО

    С такими вопросами лучше ничего не открывать. Разденут как липку.

    За любые долги. Например, оказал кому-нибудь услуги некачественно, чел отсудил у тебя за это 100500 денег. И всё.
    В случае с ООО проще — ответственность только в размере уставного капитала, но там бывает и субсидиарная ответственность.

    Это наступит при банкротстве для расчета со всеми инстанциями, ну вы наверное не собираетесь разоряться, так как бизнес план у вас наверняка готов. Если все же есть опасения то как вариант откройте ООО)

    Ну, что за вопросы? Конечно ПБОЮЛы отвечают всем своим имуществом что бы не случилось. Невозможно объявить себя банкротом как юрлицо, распрадать имущество юрлица, расплатиться с чем возможно и остаться со своим имуществом. В случае чего до трусов разденут.

    Квартиру не отберут, если она единственная и не в ипотеке. А за долги — за любые. В этом плане, ООО, конечно, лучше.

    Долг за квартиру налоговой инспекции составляет 8 тыщ рублей. Им отдать, или подождать кульминации конфискования ?

    Пробань ствол и смажь затвор. Заранее натыркай рожки.

    Лчше отдай, успеешь потом по телеку посмотреть как это делаеться

    Если тупо поугарать, то можно и подождать)) ) А что, приставалки, с таранами и матюгами, КРАСОТИШША))))

    Вынесут мебель на улицу, а Вам предложат «другую» площадь.. . Оспаривание прав. только через суд. адвокат 150000руб.. . Есть над чем подумать и выбрать?!))))

    Нужна ли справка об отсутствии налоговой задолженности при продаже квартиры?

    Причем тут налоговая задолженность
    если объект ничем не обременен можете его продавать

    Есть задолженность по налогам на квартиру по адресу: Днепропетровская ул д 35 к 2 кв 38?

    Зайдите на сайте налоговой в личный кабинет и посмотрите.

    Как узнать свою задолженность по налогу за квартиру?

    Пойти в налоговую и узнать. ИНН возьмите только с собой и копию свидетельства на собственность
    Ой. и паспорт

    Зайдите в личный кабинет в налоговой инспекции .

    Если есть ИНН, на сайт заходите к ним, вводите данные и покажет, можно с сайта квитанцию и распечатать

    Зайти на сайт налоговой вбить туда ИНН и ФИО он даст вам вашу задолженность.

    Заходишь на сайт своего Управления по налогам и сборам. В данном случае Ставропольского края. Там, с правой стороны, есть опция «Личный кабинет налогоплательщика». Открываешь, появится окно. Жмёшь «Да, согласен» и далее, в новом окне вводишь свой ИНН, Ф. И. О. и кнопку НАЙТИ. Откроется страница с задолженностями по налогам. Там же можно скачать программу для печати заполненных квитанций. Удачи! Привет Ставропольскому краю.

    Попробуй зайти в личный кабинет налогоплатильщика.

    Если при покупке квартиры за собственником есть долг по налогу,он не переходит на продавца?

    Долг остается за собственником. Т. е. покупая квартиру с долгм вы берете на себя все обязательства по ней.

    Что еще арестует у Диего Марадонны итальянская полиция для компенсации его долгов по налогам?

    Его нос. В нём столько кокоса, что хватит на внешний долг России

    Получить задолженность по налоговому вычету за купленную квартиру.Уведомление из налоговой в бухгалтерии есть.

    Если отец оформил квартиру на ребенка и не платит налоги, то эти налоги будет платить ребенок?

    Ах, Катенька. а вы хотите и рыбку съесть и косточкой не подавиться? Сходите в ЖКО и узнайте есть долги или нет? А налоги и вы заплатите за свою квартиру. ничего страшного. квартира все таки неплохой бонус. за годы неплатежа алиментгов.

    Налоги вы будите платить как собственник квартиры, плюс квартплата и прочие коммунальные платежи.
    Если у вашего отца есть долги по квартире, то на вас их повесить не смогут, так как вы будете новым собственником и расплачиваться по долгам предыдущих владельцев не обязаны.

    На раздел имущества мама не подавала потому что делить-то нЕчего
    квартира относится к военной части.

    Вы можете сдать квартиру в наём и будете при деньгах

    Но он же живет как-то в этой квартире на данный момент, а военную часть расформировали год назад. Делить было что: машина, гараж, дача, просто это было не нужно. Да и совести у нас не хватит выселить его на улицу, если квартирой станет моей. Получается, что проживать будет в ней он, а платить за нее будет моя семья.

    Ребенка не заставят. За него должны платить родитли.

    С приватизацией квартир в военных частях ещё не всё так просто . Но лишними квартиры не бывают никогда, даже доля в квартире. Платить, конечно, придётся, но за себя, а налог пока ещё не велик. Вот куда папа денется после приватизации? Если жить в квартире ( с отказом от приватизации), то до конца своих дней. если он планирует что-то получить ещё .. Или он вам условия ставит-оплачиваейте-и квартира ваша?

    Налога на имущество для вас нет. Налога на приобретение нет. Дарственная близкому родственнику. Смело принимайте дар от отца.

    Как правильно перепродать квартиру с ооо физ лицу не попадая на налоги.

    Если квартира идет как компенсация долга — значит был начисленный физлицу доход.
    А доход облагается 13% налогом. Если доход физлицо тратит на покупку недвижимости (квартиры) , тогда налог не взимается.
    Таким образом — если ООО проводит выплату долга без взимания подоходного налога (это потребует согласования с налоговой инспекцией) , и физлицо сразу оплачивает этими деньгами квартиру — тогда в декларации можно будет записать нулевой подоходный налог.
    Если конечный приобретатель не получатель долга, а его сын — значит сначала оформить на отца, а потом подарить сыну. Подарки близким родственникам налогом не облагаются.
    Возможны способы, когда ООО все манипуляции с деньгами берет на себя, ставит на бухгалтерский баланс квартиру, а потом дарит ее — я там вижу сложности, так как во первых, такого понятия как «бартер» в бухгалтерии нет, все будет разнесено по бухгалтерским счетам.
    А во вторых — бескровно не получится, если не физлицу, то ооо придется платить какие то налоги с операции.

    Продайте не более чем за 1000 000 руб. , налога не будет

    В договоре сумму не более миллиона ставите и все.

    В Вашем случае не стоит рисковать, обратитесь к профессионалам, например в агентство недвижимости ЭТАЖ http://www.etagrealty.ru . Вас могут грамотно проконсультировать, и также помочь в самой продаже квартиры. Удачи!

    А зачем сыну ПЕРЕПРОДАВАТЬ? Если для получения им налогового вычета (возврата подоходного) -бессмысленно, ибо мама и сын в соответствии с НК РФ являются взаимозависимыми лицами и вычет им не положен. Другой цели не вижу.
    Подарите сыну и тогда ни о каких налогах думать не придется (мать и сын-близкие родственники и поэтому налог с дарения сыну не светит, а маме-тоже, она же дохода не имеет)
    Если уж по какой-то причине приспичило именно ПРОДАТЬ-ставьте в договоре купли-продажи сумму не более 1 млн руб и тогда налога маме не будет (но декларацию о доходах в следующем году подавать придется, хоть и «нулевую»)

    Как правильно заполнить квитанцию для налоговой, задолженность за квартиру и др. вопросы.

    Скажите пожалуйста,какие нужны документы при продажи двухкомнатной квартиры?

    Как проверить есть ли за продавцом квартиры долг по налогам?И еще,если за продавцом собственником есть долг по вступле

    Об уплате налогов — пусть принесет справку из налоговой инспекции. Долг по вступлению в наследство на квартиру (например, невыплаченный кредит, ипотека) перейдет на нового собственника. Проверьте договор купли-продажи прежнего собственника.

    Юридическую чистоту квартиры должен устанавливать профессионал. Те долги, о которых вы спрашиваете, относятся к продавцу квартиры, а не к самой квартире и на нового собственника не переходят.

    Могут ли отказать в возврате 13% за покупку квартиры если есть долг перед налоговой

    Если Ваш долг перед налоговой именно по НДФЛ по Вашему ИНН, то да — зачет сумм возможен. Но если КБК разные, то нет!

    Сумму долга по решению суда могут предъявить ко взысканию. Наложат арест на счет, на который переводят вам деньги.

    Для получения справки об отсутствии задолженности по налогу на приватизированную квартиру,зашла в налоговую.

    К сожалению, наше налоговое законодательство не предусматривает процедуру выдачи справок налоговыми органами. И если они Вам откажут — будет проблематично у них выиграть суд.
    Документы на квартиру скорее всего запросили, чтобы удостовериться в том, что у Вас есть право собственности , уточнить метраж квартиры и объект по налогу — стоимость.

    • Если не вступили в наследство на дом как оформить документы — Как правильно оформить куплю- продажу дома? Желательно на Землю чтобы не было в дальнейшем проблем у Вас. А потом покупа
    • Договор купли-продажи для гаи — Есть вопрос. нужна ли регистрация в гибдд договора купли продажи в рассрочку Можно ли взять паспорт жены и оформить на е
    • Прокурор отозвал иск — Можно ли добровольно отказаться от родительских прав? И как это сделать? Род. прав лишает суд, даже если 1 сторона отказ
    • Изменения в законе о госзакупках — Какие последние изменения в Законе РК О госзакупках Подскажите! Когда был приянт последний закон о проведении госзакупок
    • Имидж адвоката маркетинговые приемы — На кого идти учиться? Какая работа будет востребованной в России через 2 года? Юрист Имиджевая реклама имидж — реклама —
    • Можно ли оплатить каско по частям — При покупке нового авто в авто салоне можно ли оплатить страховку по каско за несколько раз .а не целиком сразу . Помо
    • Госпошлина в гибдд город самара — Для прохождения ТО, что надо? В москве, наличку от 3000 до 3500 рублей Офисы приема-выдачи документов в г.о. Самара и То
    • Как правильно скупать кредиторскую задолженность при банкротстве — Собираются отдавать внешние долги США(10 трлн долл.,Великобритания-9,8 трлн(416% от ВВП страны) Франция5,6 трлн.( 188%)?
    • Объяснение свидетеля по административному правонарушению — Помогите найти нужный закон В УПК ищите Всегда ли составляется схема дтп?если нет то в каких случаях.и составляется если
    • Трудовой договор сотрудника гибдд — Имеет ли право сотрудник ГИБДД требовать трудовой договор на водителя, если имеется правильно оформленный путевой лист?
    • © 2008 Респудлика Башкортостан, г. Стерлитамак, ул. Толбухина 1
      Телефон: 8 (967) 74 34 440
      E-mail:[email protected]
      Официальная страница в контакте: http://vk.com/juriststerlitamak

      Все права защищены. Любое копирование и воспроизведение текста, в том числе частичное и в любых формах, без письменного разрешения правообладателей запрещено. Любое использование видео и фото материалов, в том числе частичное, без письменного разрешения правообладателей запрещено. Цитирование разрешено со ссылкой на ЮФ «ПравоведЪ».

      Смотрите еще:

      • Договор дарения недвижимости несовершеннолетнему Можно ли оформить договор дарения на несовершеннолетнего? Многие родители, заботящиеся о будущем своих детей, задумываются об официальном оформлении имущества на имя ребенка. Собственная недвижимость – весомая гарантия стабильности в […]
      • Заявление для постановки машины на учет Во-вторых, перерегистрация потребуется, если изменились личные данные владельца (например, фамилия или место прописки). Регистрация нового автомобиля в ГИБДД Для регистрации автомобиля в ГИБДД нужны следующие документы: Паспорт […]
      • Сколько выплаты по осаго в 2018 году Поэтому в правовое поле введено такое понятие как обязательное страхование или ОСАГО . Законодательные нормы на 2018 год Страховой полис должен иметь каждый водитель. Но покупает гражданин этот документ не для себя. Компенсационная […]
      • Идёт ли служба в армии в стаж Обновление: 20 октября 2017 г. Мужчины, которые уже отслужили в армии или еще только собираются отдать долг Родине, могут задаваться вопросом, входит ли служба в армии в трудовой стаж, не пройдут ли годы, потраченные на армию, «впустую». […]
      • Страховые выплаты по осаго в течении Порядок выплат по ОСАГО при ДТП в Росгосстрах Наступление страховой ситуации — причина обратиться к страховщику за компенсацией. Ещё до посещения офиса, следует убедиться, что возникшее ДТП не относиться к случаю, когда владелец авто не […]
      • О повышении зарплат прокурорам в 2018 году Повышение зарплаты прокурорам в 2018 Новые» размеры прокурорских пенсий Эти условия должны соблюдаться и в том случае, если прокурор увольняется по причине присвоения ему группы инвалидности, состоянию здоровья или достижении […]
      • Осаго базовая ставка ингосстрах Отличаются ли страховые компании по цене ОСАГО? До октября 2014 года цены ОСАГО были одинаковыми во всех страховых компаниях (для одного и того же водителя). Базовая ставка тарифа ОСАГО устанавливалась государством (ЦБ РФ) и была единой […]
      • Калькулятор страховки альянс Калькулятор ОСАГО Поволжский страховой альянс (ПСА) Удобный калькулятор ОСАГО Поволжский страховой альянс (ПСА) онлайн поможет рассчитать стоимость страховки Страховые компании — партнеры Калькулятор ОСАГО Страховая компания Поволжский […]