Налог на приватизированную комнату

Оглавление:

Размер и порядок уплаты налога на приватизированную квартиру

Закончив процедуру приватизации квартиры, то есть переход ее из государственной собственности в частную, владелец жилья обязан выплачивать ежегодно налог на недвижимость.

За какое жилье нужно платить

Регламентируют этот порядок несколько Федеральных законов «О приватизации жилого фонда РФ», «О приватизации государственного и муниципального имущества», Гражданский и Земельный кодексы.

Если имущество переходит от одного физического лица к другому физическому или юридическому лицу, эта процедура не связана с приватизацией и отношения между двумя лицам будут регулироваться другими законами.

Приватизировать можно участок земли, жилое строение, квартиру, комнату. После приватизации владелец обязан зарегистрировать свое имущественное право по закону «О регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

Обладатель приватизированной квартиры обязан ежегодно выплачивать налог на недвижимость. Все правила, связанные с налогообложением, прописаны в Налоговом кодексе.

В статье 401 перечислены объекты, которые подлежат налогообложению. К ним относятся:

  • жилая квартира или комната;
  • частный дом;
  • дом на приусадебном участке.
  • Если квартира находится в жилом многоквартирном доме, то собственник оплачивает только налог на квартиру, а общее имущество, принадлежащее всем жителям дома, взносами не облагается.

    Если ваш дом расположен на участке земли, принадлежащей вам, то отдельно оплачиваются налог на землю и на имущество, то есть дом, в том числе и дачный.

    Чтобы рассчитать налог на недвижимость, нужно стоимость приватизированной квартиры умножить на налоговую ставку.

    Налоговая ставка в разных регионах страны может отличаться. Законом установлена только ее предельная величина – 0,1 % от стоимости жилья.

    А вот стоимость жилья с нынешнего года определяется по-новому.

    Расчет суммы

    В 2018 году изменился порядок определения налога на имущество. Он рассчитывается от кадастровой стоимости, с использованием понижающего коэффициента не 0,2, а 0,4.

    Кадастровую стоимость определяют независимые оценщики недвижимости, она обновляется раз в пять лет.

    В зависимости от региона кадастровая стоимость практически идентичных объектов жилья, обладающих схожим набором достоинств, может быть совершенно разной. К примеру, стоимость квартиры в Москве и Саратове будет отличаться в несколько раз.

    В некоторых регионах страны поправки, принятые в Налоговый кодекс, действуют с 2015 года. В течение 5 лет вся страна перейдет на новую систему расчета. Естественно, что это приведет к повышению суммы уплаты почти на 20%, а в некоторых регионах и больше.

    Для перехода на новую систему (до 2016 год налог на имущество рассчитывался от инвентаризационной стоимости) сейчас применяется понижающий коэффициент, способный немного сдержать рост налоговых выплат.

    Сроки и порядок оплаты

    По закону налоговым периодом считается один календарный год, соответственно налог выплачивается ежегодно.

    Сделать это нужно не позднее 1 октября:

  • Чтобы заранее рассчитать сумму налога, нужно узнать местную налоговую ставку. Сделать это можно или в администрации региона или в отделениях ФНС.
  • Затем необходимо выяснить кадастровую стоимость квартиры.
    Для этого на сайте Росреестра нужно в соответствующем поле ввести адрес квартиры (или дома) и кадастровый номер.
  • Зная стоимость и размер ставки, можно самостоятельно высчитать величину налоговой выплаты.

    Если уведомление не пришло, это не освобождает собственника от оплаты. Можно обратиться за информацией в отделение ФНС или в онлайн режиме на сайте налоговой службы.

    Кому положены льготы

    Но в некоторых случаях возможно освобождение от уплаты для владельцев таких объектов недвижимости:

  • художественные мастерские;
  • музыкальные студии;
  • частные музеи и галереи.
  • Это правило действует даже в том случае, если расположены эти объекты в частных жилых квартирах.

    Кроме того, по закону льготами при оплате налогов на недвижимость могут пользоваться некоторые категории наших граждан. К ним относятся:

    • лица, имеющие звание героя России или Советского Союза, а также награжденные высшими государственными орденами и медалями;
    • ветераны боевых действий;
    • пострадавшие и участники ликвидаций последствий аварий на Чернобыльской АЭС и ПО «Маяк»;
    • инвалиды с детства и I-II групп;
    • военнослужащие, имеющие стаж 20 лет, и военные пенсионеры;
    • члены семей военнослужащих, потерявшие кормильцев;
    • пенсионеры;
    • супруги и родители военнослужащих или должностных лиц, погибших при исполнении обязанностей.
    • Полный список всех категорий граждан, которым полагаются налоговые льготы, представлен в ст. 407 Налогового кодекса.

      Для них при составлении расчета налога вычитают из общей площади:

    • 20 квадратных метров – для квартир;
    • 10 кв. метров – для комнаты;
    • 50 кв. м – для домов.
    • Местная администрация может сама устанавливать не только ставки, но разрабатывать собственные налоговые льготы для таких граждан.

      Взносы с продажи

      Изменения в сфере налогообложения коснулись и продажи квартир. Раньше по закону налогом в 13 % от стоимости облагалась продажа приватизированной квартиры, если собственник владел ею меньше трех лет. Сейчас это время увеличили до 5 лет.

      Однако для квартир, приобретенных в собственность после приватизации, оставили прежний трехлетний срок владения, так же как и для жилья, полученного в собственность в результате дарения или в наследство, или по договору ренты.

      Кроме того, граждане должны сами подавать сведения в налоговую службу о наличии в собственности объектов недвижимости, иначе потребуется оплатить штраф – 20% от налогового сбора.

      Если квартира находилась в собственности меньше 3 (для квартир, приобретенных в собственность до конца 2015 года) или 5 лет (с начала 2016 года), то нужно заплатить налог в размере 13 % от стоимости жилья. Датой начала владения имуществом можно считать ту, что указана в Свидетельстве о праве собственности.

      Однако, если раньше за расчетную стоимость принималась цена квартиры, прописанная в договоре купли-продажи, то сейчас применяются новые правила вычисления налога.

      Взнос будет рассчитываться от максимальной цены квартиры:

    • договорной стоимости;
      или
    • кадастровой, умноженной на коэффициент понижения 0,7, если эта стоимость выше договорной.
    • Так же как и с налоговой ставкой на имущество, местные власти могут изменить уменьшающий коэффициент для льготных категорий граждан или для всех.

      Если собственник решил продать приватизированную квартиру, не дожидаясь безналогового периода, то для того, чтобы уменьшить сумму выплат, можно воспользоваться существующими льготами:

    • Имущественный вычет – при любых сделках с недвижимостью есть возможность оформить вычет, тем самым уменьшив налогооблагаемую базу. Он оформляется в размере 13 % на сумму, лимитированную 2 миллионами рублей. В итоге собственнику возвращается до 260 000 рублей.
    • Взаимозачет – если жилье продается и в течение месяца покупается новое, то налоговая ставка не платится, так как государство получит причитающиеся суммы за счет приобретения нового жилья.
    • Одновременно две льготы применять нельзя, поэтому стоит внимательно просчитать, какой вариант более выгоден в каждом конкретном случае.

      О правилах уплаты взносов в бюджет страны при продаже жилья смотрите в следующем видеосюжете:

      Есть ли и какой налог на приватизированную квартиру (имущественный) и при продаже?

      Владельцы приватизированной квартиры кроме радости обладания заветными квадратными метрами порой сталкиваются и с рядом трудностей.

      И чтобы вопросы налогообложения не доставили неприятных сюрпризов, собственникам квартир необходимо разбираться в хитросплетениях российского законодательства.

      Попробуем разобраться есть ли налог на приватизированную квартиру.

      Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-05-29 . Это быстро и бесплатно !

      Категории собственников

      Квартиры наряду с другими видами недвижимости и транспортными средствами являются имуществом, которое может принадлежать одному или нескольким физическим лицам.

      От вида собственности будет зависеть налог на имущество приватизированной квартиры, точнее его размер.

      В соответствии с видом собственности, различают категории собственников:

    • Индивидуальный собственник – только он ответственен за вопрос уплаты налога;
    • Долевые собственники – владеют квартирой совместно с четко разграниченными и прописанными долями каждого владельца. В этом случае налогоплательщиком являются все физические лица, и налог на приватизируемую квартиру будет зависеть от размера доли.
    • Совместные собственники – также владеют жильем совместно, несут одинаковую ответственность по уплате налогов, но плательщиком может выступать кто-то один, определенный соглашением сторон.
    • Налогообложение

      Говоря о уплате НДФЛ следует различать имущественный налог и налог на приватизированную квартиру при продаже.

      Имущественный налог

      С января 2015 года вступили в силу изменения, касающиеся налогов на имущество физических лиц. 32 статья НК РФ, которая так и называется «Налог на имущество физических лиц» определяет новый порядок исчисления налогов на квартиру.

      Вместо инвентаризационной стоимости в качестве налоговой базы теперь будет выступать кадастровая стоимость. Если опустить детали, главное отличие заключается в том, что кадастровая стоимость квартиры приближена к рыночной, а значит, налоги будут выше.

      Во всех без исключения субъектах РФ закон заработает к 2020 году, а пока лишь 28 регионов России уже перешли на новый способ исчисления. Список регионов можно посмотреть на сайте Федеральной налоговой службы. Кадастровую стоимость своей квартиры также можно узнать на сайте ФНС, данные загружаются из базы Росреестра.

      Какой налог на приватизированную квартиру?

      Если вы приватизировали квартиру, как платить налог не знаете, тогда мы поясним эти положения примерами:

    • Находим стоимость 1 кв. м.: 2.250.000/42 = 53.571 руб.
    • Находим величину вычета: 53.571*20 = 1.071.420 руб.
    • Определяем налоговую базу: 2.250.000-1.071.420 = 1.178.580 руб.
    • Получаем искомую сумму налога: 1.178.580*0,1% = 1178,58 руб.
    • Квартира 87 кв. м., ее кадастровая стоимость – 4.270.000 руб.
    • Находим стоимость 1 кв. м.: 4.270.000/87 = 49.080 руб.
    • Находим величину вычета: 49.080*20 = 981.600 руб.
    • Определяем налоговую базу: 4.270.000-981.600 = 3.288.400 руб.
    • Получаем искомую сумму налога: 3.288.400*0,1% = 3288,4 руб.
    • Очевидно!

      Чем больше квартира и ее кадастровая стоимость, тем выше будет окончательная сумма налога.

      Дороже всего квартира обойдется владельцам элитной недвижимости с обширной площадью.

      Далее поговорим о подоходном налогообложении при продаже квартиры.

      Налог при продаже квартиры

      Естественным желанием каждого человека, только что получившего прибыль от продажи квартиры, будет стремление распорядиться средствами по своему усмотрению.

      Но этот тип сделок попадает под действие Налогового Кодекса РФ и в определенных случаях собственник квартиры обязан уплатить НДФЛ.

      Сумма, когда речь идет о квартирах, не малая и полезно узнать нюансы и тонкости налогообложения, перед тем как продавать жилье.

      Уточним, при каких условиях возникают налоговые обязательства:

    • Во-первых, право собственности на квартиру наступило менее 3-х лет назад;
    • Во-вторых, указанная в договоре купли-продажи, стоимость жилья превышает 1 миллион рублей.
    • При осуществлении подобной сделки, сумма дохода, которую вы от нее получаете, облагается 13% налога, как и в сделках с другим имуществом.

      В иных случаях доход, полученный от продажи имущества, налогом облагаться не будет. Проиллюстрируем ситуации, когда можно продать приватизированную квартиру без налога конкретными примерами:

      Пример 1: Потапов В. продает квартиру, которую приобрел в 2011 году.

      Цена квартиры, в соответствии с договором купли-продажи составляет 2 млн. 350 тыс. руб.

      Пример 2: Лаптева С. продает квартиру, полученную в наследство в 2014 году. Цена квартиры, в соответствии с договором купли-продажи составляет 940 тыс. рублей.

      Приватизированное жилье можно обменять, как это сделать читайте здесь.

      Если вы живете на последнем этаже и хотите увеличь площадь жилья можно попробовать приватизировать чердак над квартирой. Инструкцию найдете по ссылке http://svoe.guru/zhilaya-sobstvennost/kvartira/privatizatsiya/cherdaka.html.

      Как уменьшить размер налога?

      Что делать, если обстоятельства не позволяют ждать дольше 3 лет, и цена квартиры при продаже точно превысит сумму в 1 млн. рублей? Это как раз тот случай, когда подачи налоговой декларации избежать не получится. Заплатить искомую сумму придется. Однако собственники вправе воспользоваться тем способом уплаты, который позволит сэкономить в их ситуации:

      Налог, исчисляемый с использованием имущественного вычета. Суть этого варианта сводится к тому, что каждый гражданин РФ может воспользоваться своим правом (абз. 1 п.2 ст. 220 НК РФ) снизить величину дохода, полученного от сделки по продаже квартиры на максимальную сумму имущественного вычета, определяемую законом – 1 млн. руб. Формула исчисляемой величины:

    (цена проданной квартиры – 1 млн. руб.) * 13% = Налог
    Налог, исчисляемый способом «полученный доход – понесенный расход». Регламентирует этот способ НК РФ, статья 220 п.2, абз. 2 – собственникам предоставляется возможность снизить величину дохода от продажи квадратных метров на фактически понесенные расходы по их приобретению. Формула по расчету будет такой:

    (доход от продажи – расход на приобретение) * 13% = Налог

    Представим!

    В октябре 2015 года была продана квартира, приобретенная в 2014 году.

    В то время цена по договору купли-продажи составляла 1.400.000 руб.

    Сейчас ее цена возросла, и вы продали ее за 1.850.000 руб.

    Рассчитаем сумму налога двумя разными способами:

    1. Налог, исчисляемый с помощью имущественного вычета.
    2. Величина налога = (1.850.000 руб. — 1.000.000 руб.) * 13% = 110.500 руб.
      Налог, исчисляемый способом «полученный доход – понесенный расход».

      Величина налога = (1.850.000 руб. — 1.400.000 руб.) * 13% = 58.500 руб.

      Кто не платит налог?

      Не все граждане РФ обязаны платить налог на приватизированную квартиру. Льгота, освобождающая от уплаты, полагается следующим категориям населения:

    3. Участникам ликвидации последствий Чернобыльской катастрофы;
    4. Военнослужащим, прослужившим более 20 лет;
    5. Членам семей военнослужащих, потерявшим кормильца и др.
    6. Особые категории налогоплательщиков

      Остановимся подробнее на 2 категориях налогоплательщиков: пенсионерах и несовершеннолетних.

      Сперва расскажем, платят ли налог за приватизированную квартиру пенсионеры, затем перейдем к детям.

      В отношении пожилых граждан в РФ действует льгота, которая заключается в освобождении от уплаты налога на квартиру.

      Льгота распространяется только на один объект недвижимости.

      Поэтому следует обязательно уплатить налог на приватизированную квартиру для пенсионеров, владеющими двумя и более квартирами.

      Следует учесть, что для получения льготы необходимо собрать пакет документов и обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации квартиры, так как эта льгота имеет уведомительный характер и не наступает автоматически по достижении пенсионного возраста.

      Разберемся с другой ситуацией и расскажем надо ли платить налог за приватизированную квартиру несовершеннолетним детям.

      Законодательством РФ предусмотрена возможность владения собственностью независимо от возраста физического лица. А значит, несовершеннолетний ребенок может выступать владельцем имущества, в том числе квартиры.

      Несмотря на то, что малолетние дети не имеют своего источника дохода, от обязанности уплаты налогов их не освобождают. Плательщиками в этом случае выступают законные представители ребенка (родители, опекуны, усыновители).

      Как платить налог?

      Собственник обязан уплатить налог после приватизации квартиры.

      Что нужно сделать, впервые став собственником квартиры после 1 января 2015 г.? — уведомить налоговые органы о наличии недвижимого имущества. Для этого требуется заполнить сообщение по специальной форме. Бланк можно скачать на сайте ФНС или у нас.

    Также мы выложили для вас инструкцию к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ (в формате PDF).

  • Где это можно сделать? Заполнить бланк заявления можно в налоговом органе либо по месту жительства заявителя, либо по месту регистрации квартиры. Помимо этого, подать заявление можно и в электронном виде на сайте ФНС с помощью «Личного кабинета налогоплательщика».
  • Когда это нужно сделать? Вплоть до 1 января 2017 г., именно с этой даты наступает ответственность за непредставление сведений.
  • Почему не присылают налог?

    Если налог на приватизированную квартиру не приходит, причин может быть 2 – недоработка ФНС или потеря письма (по вине Почты России, ваш переезд и смена адреса фактического проживания и т.д.).

    Стоит проявить сознательную позицию и самостоятельно обратиться в налоговую инспекцию за разъяснением ситуации. Неполучение отправленного письма не избавит от налоговых обязательств.

    Что касается подоходного налога с продажи квартиры – подать декларацию по форме 3-НДФЛ следует до 30 апреля следующего после сделки года (продали квартиру в 2015 г. – успейте задекларировать доход до 30.04.2016 г.) Уплатить налог – до 15 июля следующего после сделки года.

    Помните, уплата налогов – это обязанность гражданина и уклонение от нее может повлечь очень серьезные последствия.

    Читайте также подробные материалы о том, куда обратиться для приватизации, какова стоимость этой процедуры, какие документы понадобятся и все про сроки приватизации.

    Смотрите видео о новом налоге на имущество физических лиц.

    Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    Налог на приватизированную квартиру

    После приватизации квартира оформляется в частную собственность. Получив право собственности на квартиру, её владелец облагается налогом на недвижимость.

    Какое жилье подлежит налогообложению

    По Налоговому кодексу РФ (НК РФ) все строения, находящиеся на территории РФ, подлежат налогообложению. Процент выплат зависит от стоимости недвижимого имущества.

    После приватизации квартира становится частной собственностью, подлежащей налогообложению. Согласно ст. 401 НК РФ пошлину на недвижимость необходимо уплачивать при наличии в собственности следующих объектов:

    • квартир или доли в недвижимом имуществе;
    • частных домов;
    • дачных и садовых домиков;
    • гаражей.
    • В многоквартирных домах места, находящиеся в общей собственности, которой имеют право пользоваться все жильцы дома, не подлежат налогообложению. При наличии в собственности жилья в многоквартирном доме налог на недвижимость платит собственник жилья.

      Как рассчитывается

      Определяя размер налога на квартиру, находящуюся в собственности, учитывают регион, в котором расположен объект недвижимости, поскольку для определения его суммы применяется региональная ставка. Чтобы вычислить величину пошлины, ее умножают на стоимость квартиры. Предельный размер ставки в каждом регионе зависит от ценовой категории жилья.

      Цена жилой недвижимости определяется на основании её кадастровой стоимости (до 2016 года – инвентаризационной). Такой алгоритм расчёта дает значительно большую стоимость объектов, поскольку при определении кадастровой стоимости жилья не учитываются его состояние и степень износа.

      Налоговую базу теперь рассчитывает Росреестр (ранее – БТИ), располагающий всеми сведениями об объектах недвижимости, находящихся в собственности юридических и физических лиц. Кадастровая стоимость объектов уже учитывается в нескольких десятках регионов РФ при определении базы для уплаты налога. На всей территории РФ на эту систему расчётов планируется перейти к 2020 году. Пока размер выплат на недвижимое имущество определяется с применением регионального понижающего коэффициента.

      Сколько платить

      Для расчёта размера налога необходимо поинтересоваться кадастровой ценой квартиры. При наличии у гражданина доли в квартире её цена определяется путём деления общей стоимости жилья на количество всех долей, каждая из которых оплачивается отдельно. Применение процентной ставки на недвижимое имущество зависит от его ценовой категории:

    • 0,1% – до 300 тысяч рублей;
    • 0,1–0,3% – от 300 до 500 тысяч рублей;
    • 0,3–2% – от 500 тысяч рублей.
    • После ежегодного пересмотра Росреестром кадастровой стоимости недвижимости сведения подаются в ФНС, и собственникам приватизированных квартир по почте высылают квитанции для уплаты налога.

      Когда платить

      Государственные органы подают сведения о владельцах недвижимого имущества после оформления на неё права собственности. За месяц до уплаты налога каждому собственнику недвижимости направляют по почте уведомление о необходимости внести платеж и квитанцию.

      В уведомлении указывается:

    • вид налогообложения;
    • наименование объекта недвижимости и его адрес;
    • сумма платежа и сроки его внесения.
    • Чтобы получить информацию о правильности и сроках уплаты пошлины, можно воспользоваться сайтом Федеральной налоговой службы (ФНС). Для доступа в «Личный кабинет» плательщику необходимо зарегистрироваться на сайте. При получении уведомления по электронной почте уплатить налог можно, воспользовавшись системой интернет-банкинга. Если квитанция по почте не пришла, получить сведения можно в территориальном отделении ФНС.

      При отсутствии в ФНС сведений о наличии у конкретного владельца в собственности квартиры он обязан предоставить ей такую информацию. Иначе за уклонение от уплаты налога ФНС может привлечь его к административной ответственности.

      Сведения о покупке недвижимости необходимо предоставить в ФНС в течение года с момента оформления недвижимости в собственность. Налог уплачивается до 1 октября текущего года, следующего за отчётным, в которым приобреталось жилье.

      Как узнать размер ставки

      Ставка для расчёта налога указывается в нормативных актах, публикуемых в периодической печати и на официальных сайтах каждого региона.

      Сведения о кадастровой стоимости своей жилплощади можно получить, воспользовавшись сайтом Росреестра. Для этого необходимо указать кадастровый номер конкретного объекта и его адрес. Если на сайт зайти невозможно, узнать кадастровую стоимость жилплощади можно в территориальном отделе Росреестра у регистратора. Такая информация предоставляется после предъявления паспорта и Свидетельства, подтверждающего право собственности.

      Кто освобождается от уплаты

      Некоторые категории граждан имеют льготы по уплате налога на недвижимое имущество. Не должны платить после приватизации:

    • инвалиды I и II групп;
    • кавалеры, награждённые орденом Славы трёх степеней;
    • участники Великой Отечественной войны и воины-афганцы;
    • военнослужащие;
    • члены семей и родители военнослужащих, которые погибли при выполнении обязанностей по службе;
    • ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС.
    • Это право дает им п. 2 ст. 4 закона РФ от 09.12.1991 г. № 2003-1 (ред. от 02.11.2013) «О налогах на имущество физических лиц». Льготой можно воспользоваться только при наличии в собственности одного жилого помещения. После приобретения следующих объектов недвижимости налог на них уплачивают в полном объёме.

      Для получения льготы по налогообложению необходимо:

    • написать соответствующее заявление в ФНС;
    • предоставить документ, который подтверждает статус и Свидетельство о праве собственности.
    • При наличии в приватизированной квартире доли в собственности налог не потребуется уплачивать только на долю, принадлежащую гражданину, имеющему льготы. Собственники других долей обязаны платить на общих основаниях.

      Льготы по этому налогу в регионах могут отличаться, поскольку на местах вправе устанавливать дополнительные послабления. Списки льготных категорий граждан содержатся в региональных законодательных актах.

      По всем вопросам, касающимся приватизации недвижимого имущества и предоставления льгот по налогообложению, можно проконсультироваться у наших юристов. Благодаря их квалифицированным советам можно оформить жильё в собственность в оптимально короткие сроки и избежать привлечения к административной ответственности из-за несвоевременной уплаты.

      Налог на квартиру приватизированную для пенсионеров

      Должны ли пенсионеры платить налог на квартиру

      Для оформления пенсии по возрасту для граждан России установлены следующие нормы: женщины — по достижении 55 лет, мужчины — 60 лет. Минимальный страховой стаж, при котором происходит назначение данного вида пенсии, составляет 5 лет.

      Ежегодно кадастровая стоимость пересматривается, сведения о ней можно узнать на сайте организации, внося адрес объекта и его кадастровый номер. Также информацию можно узнать в территориальном отделе, при предъявлении паспорта и свидетельства о собственности на недвижимость.

      Есть ли и какой налог на приватизированную квартиру (имущественный) и при продаже

    • Ветеранам ВОВ;
    • Инвалидам 1 и 2 группы, инвалидам детства;
    • Героям СССР и Российской Федерации; а также лицам, награжденным орденом Славы;
    • Начисление налога на приватизированную квартиру для пенсионеров: кому именно положены льготы

      Важно отметить, что привилегия по налогообложению распространяется только на один объект собственности по выбору пенсионера. У пожилого человека в собственности может находиться несколько объектов. Пенсионер вправе выбрать один вид собственности, за которой он закрепит льготу.

      Пожилые люди озадачены вопросом, начисляется ли налог на приватизированную квартиру для пенсионеров. До 2014 года все граждане, вышедшие на пенсию, были полностью освобождены от уплаты государственного сбора, независимо от количества объектов собственности.

      Как оплатить налог на приватизированную квартиру

      Здесь придется набрать информацию об объекте недвижимости и владельце квартиры. Можно рассчитать налог на любое имущество. После окончания автоматических подсчетов на экране появится сумма, положенная к уплате. Еще один способ получения сведений о размере налоговых сборов за квартиру — поиск информации на платежке, высланной налоговыми органами.

      Налог на приватизированную квартиру — платеж, который интересует многих граждан. Он играет огромную роль для населения. Граждане стараются узнать как можно больше информации о том, каким образом можно обнаружить задолженность по налогам за квартиру, а также о способах оплаты оного. В действительности понять все это не так уж и трудно. Что требуется знать о налогах на квартиру в России? На какие особенности процесса обращают внимание?

      Как рассчитывается налог на приватизированную квартиру

      Если в регионе не приняты законы о применении кадастровой цены, то задействуются ставки по инвентаризационной цене — в интервале между 0,1-2% в зависимости от фактической величины инвентаризационной цены недвижимости. Аналогичные ставки — расчетно, применяются в формуле исчисления налога к уплате, которую мы рассмотрим далее в статье.

      Иванов владеет своей приватизированной квартирой с мая 2017 года. Если за весь год он должен заплатить имущественный налог в величине 3600 рублей, то за период с апреля по декабрь 2017 года — 2400 рублей (3600 делим на 12 и умножаем результат на 8 месяцев — период с мая по декабрь).

      Налоговая служба рассылает всем собственникам недвижимости уведомления об уплате налогов. В нем обязательно должна содержаться информация о виде взносов, сроках их выплаты и сумме. Для удобства обычно в уведомление вкладывается квитанция, где указаны все реквизиты платежа и сумма, которую надо оплатить.

    • Чтобы заранее рассчитать сумму налога, нужно узнать местную налоговую ставку. Сделать это можно или в администрации региона или в отделениях ФНС.
    • Узнать кадастровую стоимость можно и лично, написав соответствующее заявление в Росреестр.
    • Предельный размер ставки ограничивается статьей 406 НК РФ и составляет 0,1 % от стоимости жилья. Если ранее базой для исчисления налога была инвентаризационная стоимость недвижимости то с 2016 года, благодаря изменениям в НК, сумма рассчитывается уже от кадастровой стоимости.

      Приватизация, то есть безвозмездная передача государственной жилплощади в собственность, безусловно, приятное событие. Ведь теперь владелец может распоряжаться жильем по своему желанию: имеет право продать его, заложить, сдать в аренду и т.д. Но вместе с правами на жилье собственник получает и обязанность в виде уплаты налога. После регистрации собственности каждый владелец жилья обязан ежегодно уплачивать налог на принадлежащую ему недвижимость.

      Налог на имущество для пенсионеров в 2018 году: не все объекты недвижимости попадают под льготы

      Для того чтобы получить льготу на налог на недвижимость для пенсионеров, необходимо подать заявление о предоставлении льготы в налоговую инспекцию. К заявлению требуется приложить документы, подтверждающие такое право пенсионера, основным из которых является пенсионное удостоверение.

      Стоит сразу успокоить пенсионеров, поскольку несмотря на принятые изменения, налоговые льготы, которые предоставлялись им раньше, сохранились и сейчас. Поэтому налог на имущество для пенсионеров по-прежнему не подлежит уплате. Это установлено пп. 10 п. 1 ст. 407 Налогового Кодекса. Самое главное нововведение касается того, что теперь данный налог исчисляется с кадастровой стоимости объекта, которая в несколько раз выше инвентаризационной стоимости.

      Налог на квартиру: что ждет собственников

      Принятие нового законного решения по налогу на недвижимость неоднократно переносилось по срокам, т.к. не было ни методики оценки имущества, ни кадастра объектов недвижимости, ни технической возможности. Если в 2004 году сроками введения нового налога на недвижимость назывались 2007-2008 годы, то в 2007 году сроки сдвинулись к 2009-2012 годам, а сегодня, в версии Минфина, уже к 2014 году.

      С 2008 года Минфином России изменена методика определения налоговой ставки для расчета налога на квартиру и другое имущество физических лиц. Эти изменения касаются физических лиц, имущество которых находится в общей долевой и (или) общей совместной собственности. В прежние годы налоговая ставка для этой категории плательщиков определялась по инвентаризационной стоимости доли имущества, находящегося у них в собственности.

      Подскажите платят налог пенсионеры на приватизированную квартиру

      Гость, Бишкек 2 ответов № 12783 24.07.2016 Налоги, пошлины, патенты Здравствуйте уважаемые юристы Ситуация такая. Есть земельный участок в Бишкеке, подаренный 5 лет назад родителями, красная книга. Есть покупатель (юридическое лицо), который готов заплатить необходимую сумму перечислением на счёт в банке.

      Вопрос: возникают ли какие-то налоговые обязательства у меня? Насколько я знаю подоходный налог по сделке с недвижимостью надо платить когда сделка проходит в течение двух лет с момента приобретения. Также интересует как можно безопасно провести сделку. Обычно, если оплата идёт наличными, то расчёты производятся при оформлении.

      Сколько составляет налог на приватизированную квартиру? Имеются ли льготы при оплате для пенсионеров?

      Иногда мечты о собственном жилье разбиваются о суровую реальность.

      Далеко не всегда есть денежные средства на то, чтобы приобрести недвижимость в свою собственность, быть полноправным ее владельцем.

      Однако, не стоит отчаиваться.

      Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

      Термин приватизация знаком очень многим, да и на сегодняшний день он так и не утратил своей актуальности.

      Приватизировать квартиру можно проще простого, если уже проживаете по договору социального найма и собрали все необходимые документы.

      Но помните о том, что вместе с приобретёнными правами на недвижимость, также получаете и немало обязанностей в придачу.

      Одна из самых серьёзных и обязательных — это уплата налогов. Немного поговорим об этой важной обязанности и установим, есть ли налог на приватизированную квартиру? Какой размер он имеет и в каких случаях данное действие обязательно к выполнению.

      Нужно ли платить налог на приватизированную квартиру?

      Сложная процедура приватизации наконец то пройдена и вам не терпится насладиться плодами своей деятельности.

      Вам хочется поскорее начать обустройство жилья, продумывать его использование, ведь теперь вы здесь полноправный владелец, но вот всю эту радость и приятные хлопоты омрачает пришедший налог на недвижимость.

      Обратимся к налоговому кодексу. Именно этот нормативно правовой акт регламентирует все вопросы, связанные с выплатой налогов в нашей стране.

      Так, НК РФ регламентирует вопросы величины налога, называя не конкретные суммы, а процент ставки, а также перечисляя лиц, которые устанавливают ставки на сбор по недвижимости.

      Таким образом, ответ на вопрос очевиден — если стали полноправным собственником, то как ни крути, но вам придётся выплачивать указанные в извещениях суммы просто потому, что так велит закон, а вы, как законный собственник, обязаны ему подчиниться, если не хотите дальнейших проблем и неприятностей с налоговой инспекцией.

      Сколько составляет?

      Теперь после того, как поняли всю важность выплаты налогов и сборов, мы можем поговорить о том, какова величина налогов для граждан нашей страны. Как бы это ни было странно, но величина налога не везде одинакова.

      Но даже внутри субъектов величина выплат может разниться. Связано это в первую очередь с тем, что некоторые люди могут иметь льготы по тем или иным причинам.

      Давайте рассмотрим, какие группы лиц их имеют, ведь вполне вероятно, что вы можете относиться к одной из них.

      Ставка налога устанавливается местными органами власти и не может превышать размера в 0,1 процент от стоимости недвижимости.

      На вопрос, какую стоимость недвижимости брать в расчет в этом случае, можно ответить однозначно – инвентаризационную. Именно она, в отличие от кадастровой и рыночной наиболее достоверно отражает реалии состояния и общей ценности недвижимости.

      Для пенсионеров

      Что касается налога для пенсионеров, то он может быть сокращен льготами.

      Это предусмотрено статьёй 407 вышеупомянутого нормативного акта.

      К пенсионерам относят лиц мужского пола, достигших возраста 60 лет и женщин в возрасте от 55 лет.

      Эти люди имеют право требовать понижения ставки налогов на приватизированное недвижимое имущество, если раньше, до этого момента, в силу возраста, ставка налога была выше.

      Но следует пояснить, что далеко не все имущество подлежит льготам.

      Для того, чтобы родственники пенсионеров не производили махинаций, фиктивно переписывая недвижимость на недобросовестных родственников с целью снижения ставки налогов, разрешено получить льготу только на один объект недвижимости.

      А вот на какой конкретно — уже решает каждый пенсионер индивидуально.

      Для инвалидов

      Статья 407 налогового кодекса также причисляет инвалидов к числу льготников. Это и неудивительно.

      Именно этот факт и сподвиг законодателя сделать эту категорию лиц льготниками. Также стоит отметить, что величина варьируется в зависимости от того, к какой группе инвалидности относят конкретное лицо.

      Если гражданин имеет третью группу инвалидности, то он может претендовать на льготу в размере пятидесяти процентов.

      Если же речь идёт о представителях первой и второй группы, то эти граждане уже имеют скидку равную целым 100 процентам. Однако, чтобы стать обладателем подобной льготы нужно потрудиться и собрать необходимые документы в нужном количестве.

      Для других категорий граждан

      Статья 407 содержит весомый перечень лиц, которые так или иначе могут претендовать на льготы по оплате налога.

      К таким гражданам относят военнослужащих, уволенных со службы по тем или иным причинам, вышедшим на пенсию, жён погибших военнослужащих, людей, получивших лучевую болезнь и так далее.

      Все перечисленные лица имеют льготу от 50 до 100 процентов.

      Предусмотрены ли и для кого действуют льготы?

      Следует заметить, что прежде чем получить ту или иную льготу, гражданин должен собрать документы, подтверждающие его посягательство на скидку.

      Если говорить о гражданах, которые не упомянуты в рамках данной статьи, то они выплачивают налог на приватизированную недвижимость полностью.

      Как и когда оплачивать?

      После того как разобрались с суммой, возникает вопрос — а когда его оплачивать? Казалось бы, можно это сделать в любое удобное вам время, когда есть свободные денежные средства. Но на самом деле это далеко не так.

      Оплачивать нужно по факту получения уведомления. Налоговое уведомление — это платёжный документ, в котором указанно, какая сумма должна быть выплачена, кем и за что.

      Подобное уведомление приходит на адрес собственника недвижимости раз в год.

      Но, получив подобный листок — не стоит оттягивать с оплатой.

      Даётся всего месяц после получения уведомления на то, чтобы оплатить указанную сумму.

      Оплата осуществляется в любом банковском отделении по указанным в уведомлении реквизитам.

      Как уведомить в налоговую?

      Многих собственников волнует вопрос — что делать если деньги уплачены, а инспекция не получила об этом данных и будет взыскивать их снова?

      Сделайте копию и приобщите платежку к другим бумагам. Так никогда не станете жертвой повторного взыскания.

      Каждый собственник имущества, а особенно, новоиспечённый, после процедуры приватизации должен знать, как оплачивать налог на имущество и в каком размере.

      Обязательно проверьте, возможно, вы имеете льготы на уплату, что существенно сэкономит денежные средства.

      Желаем удачи и помните, что ваши права неприкосновенны и не должны быть нарушены даже в вопросах уплаты сборов.

      Рука государства: ставки налога на приватизированную квартиру для работающих граждан и пенсионеров

      После проведения процедуры приватизации квартира, в которой проживает гражданин, становится его частной собственностью.

      Как и с любого объекта недвижимости, собственник должен платить за неё налог государству.

      Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — просто позвоните, это быстро и бесплатно !

      Читайте на нашем сайте о том, как узнать, приватизирована ли квартира, с чего начать приватизацию, на кого лучше приватизировать жилье, а также о сроках бесплатной процедуры и причинах отказа в ней.

      Есть ли налог на приватизированную квартиру? Согласно закону все строения на территории РФ облагаются соответствующим налогом.

      Владельцы объектов обязаны выплачивать в государственную казну определённый процент от стоимости недвижимого имущества.

      Статья 401 Налогового Кодекса РФ гласит, что налогом облагаются следующие объекты:

    • частные дома;
    • квартиры или доли в них;
    • садовые, дачные домики;
    • гаражи.
      1. Объектом налогообложения признается расположенное в пределах муниципального образования (города федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя) следующее имущество:

      — жилой дом;
      — жилое помещение (квартира, комната);
      — гараж, машино-место;
      — единый недвижимый комплекс;
      — объект незавершенного строительства;
      — иные здание, строение, сооружение, помещение.

    • В целях настоящей главы жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, относятся к жилым домам.
    • Не признается объектом налогообложения имущество, входящее в состав общего имущества многоквартирного дома.
    • Не облагаются налогом места общего пользования в многоквартирном доме, являющиеся общей собственностью всех жильцов. За приватизированную квартиру, находящуюся в многоквартирном доме, платит её владелец.

      О том, как приватизировать квартиру, если утерян ордер, можно ли приватизировать служебное жилье, кооперативное, квартиру военнослужащего, а также жилище с долгами, вы можете узнать из наших статей.

      Порядок расчёта

      Какой налог на приватизированную квартиру? Сумма, уплачиваемая государству, зависит от того, в каком регионе вы проживаете.

      Связано это с тем, что налог на приватизированную квартиру является местным сбором, и рассчитывается по региональной ставке.

      Для расчёта берётся стоимость квартиры и умножается на ставку налогообложения. Предельный размер ставки устанавливается регионами и зависит от ценовой категории жилья (со ст. 406 НК РФ).

      База для расчёта до 2016 года рассчитывалась исходя из инвентаризационной стоимости жилых помещений. В настоящее время принят закон, по которому расчёт стоимости жилья будет производиться с ориентацией на кадастровую стоимость.

      Кадастровая цена объектов в разы выше, поскольку в ней не учитывается состояние жилья, его износ.

      Кроме того, расчётом налоговой базы с 2015 года занимается не БТИ, как это происходило ранее, а Росреестр, в котором содержатся все сведения о недвижимом имуществе, находящемся в собственности физических и юридических лиц.

      На настоящее время уже 20 регионов РФ перешли на систему определения базы для налогообложения, исходя из кадастровой стоимости объектов.

      О том, что обязан ремонтировать собственник приватизированной квартиры за свой счет, вы можете узнать из нашей статьи.

      Для расчёта стоимости вам необходимо выяснить кадастровую цену вашей квартиры. Если вы владеете долей, то общая стоимость делится на количество долей и каждая часть подлежит отдельной оплате.

      В зависимости от ценовой категории жилья применяется процентная ставка на её налогообложение. Законом установлены следующие ставки в зависимости от цены:

    • До 300 т.руб. — 0,1%.
    • От 300 т.р. до 500 т.руб. – 0,1 … 0,3 %
    • От 500 т.руб. – 0,3…2 %
    • Кадастровая стоимость недвижимости Росреестром пересматривается ежегодно, сведения подаются в ФНС, откуда собственники и получают квитанции на оплату налога на приватизированное жилье.

      Об особенностях процедуры расприватизации и повторной приватизации, а также о сроках исковой давности для признания приватизации недействительной, вы можете узнать на нашем сайте.

      Где узнать ставку?

      Ставку для расчёта можно узнать, ознакомившись с нормативными актами соответствующего региона, которые публикуются на официальных сайтах и в периодике.

      Если нет возможности зайти на сайт, можно обратиться непосредственно в территориальный отдел Росреестра на приём к регистратору. Для этого понадобится предъявить паспорт и Свидетельство о собственности.

      Узнайте на нашем сайте о правах и обязанностях собственника и прописанных в приватизированной квартире, и о том, как разделить лицевой счет в ней.

      Категории льготников

      Есть ли налог на приватизированную квартиру для пенсионеров? Существуют категории граждан, для которых предусмотрены различные льготы по оплате налога на недвижимость. Федеральными льготниками являются:

    • герои СССР и РСФСР;
    • инвалиды Iи II групп;
    • инвалиды с детства;
    • участники ВОВ и военных действий в Афганистане;
    • кавалеры Орденов Славы трёх степеней;
    • члены семей и родители военнослужащих. Погибших при выполнении служебных обязанностей;
    • ликвидаторы аварий на ЧАЭС.

    Согласно статье 4 п.2 Закона 2003-1 все эти категории граждан не должны оплачивать налог на приватизированную квартиру.

    Льгота предоставляется только на одно жилое помещение.

    Если в собственности гражданина находится ещё одно помещение, налог на него оплачивается в полном размере.

    Чтобы получить данную льготу необходимо обратиться в отделение ФНС, написать заявление на льготу, представив документ, подтверждающий статус и Свидетельство о собственности.

    Если квартира приватизирована в долевую собственность, от оплаты налога освобождается только доля, принадлежащая льготнику. Части, находящиеся в собственности других граждан, облагаются налогом на общих основаниях.

    Региональные льготы

    К примеру, в некоторых регионах частично или полностью освобождены от выплат многодетные семьи. Для уточнения списка льготников конкретного региона необходимо изучить его законодательные акты.

    Как платить?

    Сведения о владельцах недвижимости подаются государственными органами при оформлении договора приватизации. В настоящее время организации передают документы без участия граждан, что внесло значительный порядок в оплату налога на приватизируемую квартиру.

    За месяц до необходимого срока оплаты налога каждому владельцу недвижимости по почте приходит уведомление о необходимости оплаты налога и квитанция, по которой можно внести платёж.

    Уведомление содержит следующие сведения:

  • вид налога;
  • наименование и адрес объекта недвижимости;
  • сумма к оплате;
  • сроки оплаты.
  • Если вы не получили документы по почте, можно выяснить сведения на сайте ФНС.

    Для этого нужно зайти в «Личный кабинет» налогоплательщика, который будет доступен после регистрации на сайте.

    В настоящее время уведомление можно получить и в электронном виде и оплатить налог в системе интернет-банкинга.

    Кроме того, выяснить сведения для оплаты можно при обращении в территориальное отделение ФНС. Вам необходимо сообщить о том, что квитанция по почте не получена.

    Возможно, в налоговой службе по каким-то причинам нет сведений о том, что вы являетесь владельцем квартиры. Если пропустить срок постановки в известие ФНС о приобретении имущества, можно заработать штраф от этой организации.

    Таким образом, поскольку квартира после приватизации становится личным имуществом гражданина, он обязан платить за него налог. Оплачивайте вовремя поступающие на ваше имя квитанции, чтобы избежать штрафов и начисления пени.

    Смотрите еще:

    • Повышенное пособие по уходу за ребенком до 15 лет Размер и правила оформления детского пособия на ребенка до 3 лет На территории Российской Федерации Правительством предусмотрена возможность получения детского пособия до 3 лет. Но мало кто из родителей либо опекунов знает о том, как его […]
    • Выплаты пособия малоимущим семьям Какие пособия положены малоимущим семьям Каждая малоимущая семья, которая проживает на территории Российской Федерации, имеет полное право на получение определенной финансовой помощи со стороны государства. Но мало кто из таких семей […]
    • Программа переселение список регионов Государственная программа переселения соотечественников в Россию в 2018 году Российская Федерация осуществляет мероприятия по содействию переселению соотечественников в страну. Таковые утверждены Указом Президента РФ № 637 22.06.06. […]
    • Какая средняя пенсия в россии Размер средней пенсии в России в различных регионах и сферах деятельности Сегодня немало наших соотечественников получают пенсионные выплаты. Каждому положен свой вид обеспечения. Кто-то из них получает больше, а кто-то меньше. […]
    • Отмена досрочной пенсии силуанов Отмена пенсии работающим пенсионерам Работающие пенсионеры имеют право на получение заслуженных пенсионных выплат. А отмена пенсии данной категории лиц, по сути, противоправное действие со стороны государства. Несмотря на это, […]
    • Дтп как оформить выплату Как получить страховку после ДТП? Куда обращаться? Как получить страховку после ДТП — главный вопрос, если автомобилист попадает в столь неприятную ситуацию. Для того чтобы получить выплату по страховке, необходимо выполнить все действия, […]
    • Рассчитать налог на прибыль за 4 квартал Особенности уплаты налога на прибыль Уплата налога на прибыль имеет некоторые особенности, с которыми мы постараемся разобраться в статье ниже. Каков срок уплаты налога на прибыль? Что такое авансовые платежи и как их […]
    • Минимальная пенсия в саратове на 2018 год Так, пенсия в Саратове в 2018 году полагается гражданам на таких основаниях: страховыми (преимущественно); утратившим кормильца; Условия получения пенсионного пособия в Саратове и регионе Страховое назначается людям: […]